Elles ont refusé d'être nommées car elles ne sont pas autorisées à parler aux médias.
Le Securities and Exchange Board of India (SEBI) et le groupe Adani n'ont pas répondu immédiatement aux demandes de commentaires envoyées par courriel.
Reuters avait d'abord rapporté que le SEBI avait découvert une violation des règles de divulgation par les entités cotées en bourse et des limites sur la détention de fonds offshore en août de l'année dernière.
L'autorité de régulation a également examiné les liens entre le groupe Adani et l'un des fonds afin de déterminer s'il pouvait être considéré comme agissant "de concert" avec les principaux actionnaires du conglomérat, une accusation qu'Adani a rejetée par le passé.
Au début de l'année, l'autorité de régulation a envoyé à une douzaine d'investisseurs offshore du groupe Adani des avis décrivant les accusations et leur demandant d'expliquer leurs positions sur les violations de l'obligation d'information et des limites d'investissement, ont déclaré les sources.
"Les fonds offshore déclaraient leurs investissements dans les sociétés du groupe Adani au niveau de chaque fonds. L'autorité de régulation a demandé la divulgation des participations au niveau du groupe de fonds offshore", a déclaré la première des deux sources.
Huit de ces fonds offshore ont demandé par écrit à l'autorité de régulation de régler les accusations en payant une pénalité sans reconnaître leur culpabilité, ont ajouté les sources.
