La société d'investissement française Tikehau Capital SCA parraine la SPAC aux côtés de Mustier, Financière Agache, un groupe appartenant à Arnault, ainsi que du banquier Diego De Giorgi, anciennement d'UniCredit et de Bank of America Merrill Lynch.

Tous les quatre seront des partenaires égaux dans l'entreprise, selon des sources familières de la situation. La SPAC, qui sera cotée à Amsterdam, est la première d'une série de SPAC prévues par ce groupe.

"Nous considérons les SPAC comme une extension naturelle de notre boîte à outils. Nous prévoyons des émissions répétées et pas seulement une émission unique et opportuniste", a déclaré l'une des sources.

Une SPAC est une société écran qui lève des fonds dans le cadre d'un premier appel public à l'épargne (IPO) pour fusionner avec une société privée, qui devient alors cotée en bourse.

Les SPAC sont devenues une alternative d'introduction en bourse populaire pour les entreprises, en particulier aux États-Unis, offrant une voie vers l'introduction en bourse avec moins d'examen réglementaire et plus de certitude quant à l'évaluation qui sera atteinte et aux fonds levés.

Au total, 144 SPAC ont levé 45,7 milliards de dollars depuis le début de l'année, selon les données de SPAC Research, avec des bailleurs de fonds tels que des investisseurs de premier plan, des hommes politiques et des personnalités du monde du sport.

Le nombre considérable d'opérations réalisées dans ce pays a suscité des inquiétudes quant à la saturation de ce marché, ce qui a contribué à la décision de s'inscrire à la cote en Europe.

"Nous avons examiné le marché américain et décidé de le faire à Amsterdam. Nous pensions que notre proposition était différenciée en l'amenant en Europe, en particulier lorsque nous cherchons à cibler des entreprises européennes", a déclaré la source.

"Mais nous avons cherché à reproduire une structure américaine pour que les investisseurs mondiaux la comprennent, et Amsterdam semblait la mieux adaptée pour cela. Vous avez peut-être aussi constaté qu'Amsterdam a dépassé Londres en termes de flux (boursiers)", a-t-il ajouté.

Les banquiers s'accordent à dire qu'Amsterdam est en train de devenir la destination de choix en Europe, car les réglementations y sont plus proches de celles des États-Unis, où les protections des investisseurs de SPAC sont meilleures que dans de nombreuses juridictions.

Par exemple, la réglementation néerlandaise permet aux investisseurs de racheter leur investissement si la cible finalement identifiée ne leur plaît pas.

Dans le domaine des services financiers, d'autres grands noms de sponsors apparaissent également. L'ancien PDG de Credit Suisse, Tidjane Thiam, lance également une SPAC qui sera cotée à New York et se concentrera sur les services financiers, tandis que Martin Blessing, ancien PDG de Commerzbank AG, prévoit d'en coter une aux Pays-Bas.

La SPAC Tikehau ciblera des domaines tels que la technologie financière ou fintech, la gestion de fonds, l'assurance et d'autres services financiers diversifiés.

Cette initiative fait suite à la première lancée en France en décembre par Xavier Niel, l'ancien banquier de Lazard Matthieu Pigasse et l'entrepreneur Moez-Alexandre Zouari, qui visait des opérations dans les secteurs de la santé et de l'alimentation.

Mustier, qui a également dirigé la banque d'investissement de la Société Générale, a quitté UniCredit ce mois-ci.

En près de cinq ans à la tête de la banque, Mustier a reconstitué les réserves de capital d'UniCredit et a assaini son bilan, mais il n'a pas réussi à trouver des moteurs de profit durables ni à faire remonter le cours déprimé de l'action de la banque.

M. Arnault est surtout connu comme le fondateur du groupe de produits de luxe et propriétaire de Louis Vuitton, LVMH. Sa société holding personnelle, Financière Agache, est un investisseur de longue date dans Tikehau, a déclaré la société d'investissement.