COMPTES ANNUELS

Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023

SA

ENTREPARTICULIERS.COM

20 rue Cambon

75001 PARIS

NAF : 7311Z - SIRET : 433503851 00035

FIDUCIAIRE UNION

Société d'Expertise Comptable inscrite au Tableau de l'Ordre

17 bis rue Joseph de Maistre

75018 PARIS

Tél. 01.53.09.20.20

www.groupe-conseil-union.fr

ENTREPARTICULIERS.COM

Période du 01/01/2023 au 31/12/2023

Sommaire

Sommaire

1

ETATS FINANCIERS

Bilan Actif

2

Bilan Passif

3

Compte de résultat

4

Compte de résultat (Suite)

5

DÉTAILS DE COMPTES

Bilan Actif Détaillé

6

Bilan Passif Détaillé

8

Compte de résultat Détaillé

10

ANNEXE

Règles et méthodes comptables

13

Faits caractéristiques de l'exercice

15

Etat des immobilisations

16

Etat des amortissements

17

Etat des provisions et dépréciations

18

Etat des créances

19

Etat des dettes

20

Charges à payer

21

Produits à recevoir

22

Liste des filiales (plus de 50%)

23

Résultats des cinq derniers exercices

24

Composition du capital Social

25

FIDUCIAIRE UNION

Page 1

Etats financiers

ENTREPARTICULIERS.COM

Période du 01/01/2023 au 31/12/2023

Bilan Actif

Bilan Actif

Du 01/01/2023 au 31/12/2023

Au 31/12/2022

Brut

Amort. Prov.

Net

Net

Capital souscrit non appelé

ACTIF IMMOBILISÉ

Immobilisations incorporelles

Frais d'établissement

Frais de développement

Concessions, brevets et droits similaires

622 131

622 131

20 258

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles

Immobilisations corporelles

Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel et outillages industriels

Autres immobilisations corporelles

71 164

70 587

576

923

Immobilisations en cours

Avances et acomptes

Immobilisations financières

Participations évaluées selon mise en équivalence

Autres participations

152 700

144 259

8 441

8 441

Créances rattachées à des participations

Titres immobilisés de l'activité en portefeuille

Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières

13 979

13 979

7 894

ACTIF IMMOBILISÉ

859 974

836 977

22 996

37 516

ACTIF CIRCULANT

Stocks et en-cours

Matières premières, autres approvisionnements

En-cours de - De biens

production : - De services

Produits intermédiaires et finis

Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes

Créances

Clients et comptes rattachés

105 451

105 451

101 980

Autres

84 399

84 399

60 715

Capital souscrit et appelé, non versé

Valeurs mobilières de placement

Actions propres

133 842

133 842

169 010

Autres titres

175 000

35 321

139 679

Instruments de trésorerie

Disponibilités

245 718

245 718

289 446

Charges constatées d'avance

7 624

7 624

6 875

ACTIF CIRCULANT

752 035

35 321

716 714

628 026

Frais d'émission d'emprunt à étaler

Primes de remboursement des obligations

Écarts de conversion actif

TOTAL ACTIF

1 612 009

872 299

739 710

665 542

FIDUCIAIRE UNION

Page 2

ENTREPARTICULIERS.COM

Période du 01/01/2023 au 31/12/2023

Bilan Passif

Bilan Passif

Du 01/01/2023

Du 01/01/2022

Au 31/12/2023

Au 31/12/2022

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou individuel

(dont versé)

354 045

354 045

354 045

Prime d'émission, de fusion, d'apport

3 689 166

3 689 166

Écarts de réévaluation

Écart d'équivalence

- Légale

35 405

35 405

Réserves :

- Statutaires ou contractuelles

- Réglementées

- Autres

Report à nouveau

-4 098 394

-4 158 602

Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte)

-102 105

60 208

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

CAPITAUX PROPRES

-121 884

-19 779

AUTRES FONDS PROPRES

Produits des émissions de titres participatifs

Avances conditionnées

Autres

AUTRES FONDS PROPRES

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

Provisions pour :

- Risques

158 410

15 000

- Charges

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

158 410

15 000

EMPRUNTS ET DETTES

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes :

- Auprès des établissements de crédit

- Financières diverses

338 120

349 784

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

- Fournisseurs et comptes rattachés

283 527

195 875

Dettes :

- Fiscales et sociales

76 737

121 662

- Sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes

4 800

3 000

Instruments de trésorerie

Produits constatés d'avance

EMPRUNTS ET DETTES

703 184

670 321

Écarts de conversion passif

TOTAL PASSIF

739 710

665 542

FIDUCIAIRE UNION

Page 3

ENTREPARTICULIERS.COM

Période du 01/01/2023 au 31/12/2023

Compte de résultat

Compte de résultat

Du 01/01/2023 au 31/12/2023

Au 31/12/2022

France

Exportations

Total

Total

PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises

Production vendue :

- De biens

- De services

269 699

484 252

753 951

772 246

Chiffre d'affaires net

269 699

484 252

753 951

772 246

Production :

- Stockée

- Immobilisée

Subventions d'exploitation reçues

Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions, transferts de charges

27 150

12 000

Autres produits

3 582

29

PRODUITS D'EXPLOITATION

784 682

784 276

CHARGES D'EXPLOITATION

Achats de marchandises (y compris droits de douane)

Variation de stocks (marchandises)

Achats de matières premières et autres approvisionnements

Variation de stocks (matières premières et autres approvisionnements)

Autres achats et charges externes *

451 547

455 339

Impôts, taxes et versements assimilés

4 029

3 005

Salaires et traitements

129 834

116 256

Charges sociales

67 798

60 132

- Amortissements sur immobilisations

20 605

27 685

Dotations aux :

- Dépréciations sur immobilisations

- Dépréciations sur actif circulant

- Provisions pour risques et charges

143 410

Autres charges

3 600

3 720

CHARGES D'EXPLOITATION

820 823

666 137

* Y compris :

- Redevances de crédit-bail mobilier

- Redevances de crédit-bail immobilier

RÉSULTAT D'EXPLOITATION

-36 141

118 139

Bénéfice attribué ou perte transférée

Perte supportée ou bénéfice transféré

PRODUITS FINANCIERS

Produits financiers de participation

190

Produits des autres valeurs mobilières et créances actif immobilisé

Autres intérêts et produits assimilés

Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges

Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

1 900

PRODUITS FINANCIERS

2 090

CHARGES FINANCIÈRES

Dotations financières aux amortissements, dépréciations et provisions

35 321

Intérêts et charges assimilées

913

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

32 683

61 708

CHARGES FINANCIÈRES

68 005

62 622

RÉSULTAT FINANCIER

-65 914

-62 622

RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS

-102 055

55 517

FIDUCIAIRE UNION

Page 4

ENTREPARTICULIERS.COM

Période du 01/01/2023 au 31/12/2023

Compte de résultat (Suite)

Compte de résultat (suite)

Au 31/12/2023

Au 31/12/2022

PRODUITS EXCEPTIONNELS

Sur opérations de gestion

11 696

Sur opérations en capital

Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges

PRODUITS EXCEPTIONNELS

11 696

CHARGES EXCEPTIONNELLES

Sur opérations de gestion

50

7 005

Sur opérations en capital

Dotations exceptionnelles aux amortissements, dépréciations et provisions

CHARGES EXCEPTIONNELLES

50

7 005

RÉSULTAT EXCEPTIONNEL

-50

4 691

Participation des salariés

Impôts sur les bénéfices

TOTAL DES PRODUITS

786 772

795 971

TOTAL DES CHARGES

888 877

735 764

BÉNÉFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges)

-102 105

60 208

FIDUCIAIRE UNION

Page 5

Détails de comptes

ENTREPARTICULIERS.COM

Bilan Actif

Capital souscrit non appelé

Actif immobilisé

Immobilisations incorporelles

Frais d'établissement

Frais de développement

Concessions, brevets et droits similaires 205000 Concessions et droits similaires, b 280500 Amortis logiciels

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes sur immo. incorporelles

Immobilisations corporelles

Terrains

Constructions

Installations tech., matériel et outillages industriels Autres immobilisations corporelles

218200 Materiel de transport

218310 Immob informatique mat

218400 Mobilier

281820 Amort materiel transp

281831 Materiel informatique

281840 Amortissement du mobilier Immobilisations en cours

Avances et acomptes

Immobilisations financières

Participations évaluées selon mise en équivalence Autres participations

261100 Titres conquetes

296100 Dépréciations titres participat. Créances rattachées à des participations Titres immobilisés de l'activité en portefeuille Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières 275000 Dep ots et cautionnements verses

ACTIF IMMOBILISÉ

Actif circulant

Stocks et en-cours

Matières premières, approvisionnements

En-cours de production de biens

En-cours de production de services

Produits intermédiaires et finis

Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes

Créances

Période du 01/01/2023 au 31/12/2023

Bilan Actif Détaillé

Solde

Variation

AuAu

Montant%

31/12/202331/12/2022

20 258.31

-20 258.31

-100.00

622 131.30

622 131.30

-622 131.30

-601 872.99

-20 258.31

-3.37

576.44

923.10

-346.66

-37.59

17 010.20

17 010.20

43 730.63

43 730.63

10 422.67

10 422.67

-17 010.20

-17 010.20

-43 154.19

-42 807.53

-346.66

-0.81

-10 422.67

-10 422.67

8 441.00

8 441.00

152 700.00

152 700.00

-144 259.00

-144 259.00

13 978.86

7 893.86

6 085.00

77.08

13 978.86

7 893.86

6 085.00

77.08

22 996.30

37 516.27

-14 519.97

-38.70

FIDUCIAIRE UNION

Page 6

ENTREPARTICULIERS.COM

Bilan Actif

Clients et comptes rattachés 411000 Clients

418100 Factures a etablir Autres

409800 Avoir a recevoir

421022 Salaires fevrier 2016

425000 Acpte s roma

444210 Etat - impots sur les benefices

445660 Tva sur autres bien et services

445670 Credit de tva a reporter

445830 Remboursement de taxes sur le chiff

445840 Tva récupérée d'avance

445860 TVA / FNP

455200 Comtpe courant conquetes

455800 Interets courus

Capital souscrit et appelé, non versé

Valeurs mobilières de placement

Actions propres

502400 Actions propres ep.com paga b+ capi

502410 Actions pro. ep.com contrat liquidi Autres titres

508002 508002

508003 508003

590300 Dépréciations actions (vmp)

Instruments de trésorerie

Disponibilités

512300 Bnp

512400 Invest securities parel

512500 Bred 2

518700 Interets a recevoir

Charges constatées d'avance

486000 Charges constatees d avance

ACTIF CIRCULANT

Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes de remboursement des obligations Écarts de conversion actif

TOTAL ACTIF

Période du 01/01/2023 au 31/12/2023

Solde

Variation

Au

Au

Montant

%

31/12/2023

31/12/2022

105 451.31

101 980.13

3 471.18

3.40

91 956.11

87 836.13

4 119.98

4.69

13 495.20

14 144.00

-648.80

-4.59

84 399.00

60 715.02

23 683.98

39.01

24 781.63

24 781.63

0.30

0.30

20.00

20.00

-

1 908.00

1 908.00

2 139.58

2 274.57

-134.99

-5.93

350.00

-350.00

-100.00

2 799.00

2 799.00

-

690.00

690.00

44 396.35

30 710.82

13 685.53

44.56

7 474.19

7 474.19

-

189.95

189.95

-

133 842.03

169 009.58

-35 167.55

-20.81

84 776.31

84 776.31

49 065.72

84 233.27

-35 167.55

-41.75

139 678.75

139 678.75

-

75 000.00

75 000.00

-

100 000.00

100 000.00

-

-35 321.25

-35 321.25

-

245 718.47

289 446.39

-43 727.92

-15.11

11 766.87

12 339.88

-573.01

-4.64

15 552.25

13 067.98

2 484.27

19.01

217 455.07

264 038.53

-46 583.46

-17.64

944.28

944.28

-

7 624.12

6 875.00

749.12

10.89

7 624.12

6 875.00

749.12

10.89

716 713.68

628 026.12

88 687.56

14.12

739 709.98

665 542.39

74 167.59

11.14

FIDUCIAIRE UNION

Page 7

Attachments

Disclaimer

ENTREPARTICULIERS.com SA published this content on 25 April 2024 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 26 April 2024 16:52:06 UTC.