COMPTES ANNUELS | |
Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023 | SA |
ENTREPARTICULIERS.COM | |
20 rue Cambon | |
75001 PARIS | |
NAF : 7311Z - SIRET : 433503851 00035 |
FIDUCIAIRE UNION
Société d'Expertise Comptable inscrite au Tableau de l'Ordre
17 bis rue Joseph de Maistre
75018 PARIS
Tél. 01.53.09.20.20
www.groupe-conseil-union.fr
ENTREPARTICULIERS.COM | Période du 01/01/2023 au 31/12/2023 |
Sommaire | |
Sommaire | 1 |
ETATS FINANCIERS | |
Bilan Actif | 2 |
Bilan Passif | 3 |
Compte de résultat | 4 |
Compte de résultat (Suite) | 5 |
DÉTAILS DE COMPTES | |
Bilan Actif Détaillé | 6 |
Bilan Passif Détaillé | 8 |
Compte de résultat Détaillé | 10 |
ANNEXE | |
Règles et méthodes comptables | 13 |
Faits caractéristiques de l'exercice | 15 |
Etat des immobilisations | 16 |
Etat des amortissements | 17 |
Etat des provisions et dépréciations | 18 |
Etat des créances | 19 |
Etat des dettes | 20 |
Charges à payer | 21 |
Produits à recevoir | 22 |
Liste des filiales (plus de 50%) | 23 |
Résultats des cinq derniers exercices | 24 |
Composition du capital Social | 25 |
FIDUCIAIRE UNION | Page 1 |
Etats financiers
ENTREPARTICULIERS.COM | Période du 01/01/2023 au 31/12/2023 |
Bilan Actif
Bilan Actif | Du 01/01/2023 au 31/12/2023 | Au 31/12/2022 | ||
Brut | Amort. Prov. | Net | Net | |
Capital souscrit non appelé | ||||
ACTIF IMMOBILISÉ | ||||
Immobilisations incorporelles | ||||
Frais d'établissement | ||||
Frais de développement | ||||
Concessions, brevets et droits similaires | 622 131 | 622 131 | 20 258 | |
Fonds commercial | ||||
Autres immobilisations incorporelles | ||||
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles | ||||
Immobilisations corporelles | ||||
Terrains | ||||
Constructions | ||||
Installations techniques, matériel et outillages industriels | ||||
Autres immobilisations corporelles | 71 164 | 70 587 | 576 | 923 |
Immobilisations en cours | ||||
Avances et acomptes | ||||
Immobilisations financières | ||||
Participations évaluées selon mise en équivalence | ||||
Autres participations | 152 700 | 144 259 | 8 441 | 8 441 |
Créances rattachées à des participations | ||||
Titres immobilisés de l'activité en portefeuille | ||||
Autres titres immobilisés | ||||
Prêts | ||||
Autres immobilisations financières | 13 979 | 13 979 | 7 894 | |
ACTIF IMMOBILISÉ | 859 974 | 836 977 | 22 996 | 37 516 |
ACTIF CIRCULANT | ||||
Stocks et en-cours | ||||
Matières premières, autres approvisionnements | ||||
En-cours de - De biens | ||||
production : - De services | ||||
Produits intermédiaires et finis | ||||
Marchandises | ||||
Avances et acomptes versés sur commandes | ||||
Créances | ||||
Clients et comptes rattachés | 105 451 | 105 451 | 101 980 | |
Autres | 84 399 | 84 399 | 60 715 | |
Capital souscrit et appelé, non versé | ||||
Valeurs mobilières de placement | ||||
Actions propres | 133 842 | 133 842 | 169 010 | |
Autres titres | 175 000 | 35 321 | 139 679 | |
Instruments de trésorerie | ||||
Disponibilités | 245 718 | 245 718 | 289 446 | |
Charges constatées d'avance | 7 624 | 7 624 | 6 875 | |
ACTIF CIRCULANT | 752 035 | 35 321 | 716 714 | 628 026 |
Frais d'émission d'emprunt à étaler | ||||
Primes de remboursement des obligations | ||||
Écarts de conversion actif | ||||
TOTAL ACTIF | 1 612 009 | 872 299 | 739 710 | 665 542 |
FIDUCIAIRE UNION | Page 2 |
ENTREPARTICULIERS.COM | Période du 01/01/2023 au 31/12/2023 |
Bilan Passif
Bilan Passif | Du 01/01/2023 | Du 01/01/2022 | |||
Au 31/12/2023 | Au 31/12/2022 | ||||
CAPITAUX PROPRES | |||||
Capital social ou individuel | (dont versé) | 354 045 | 354 045 | 354 045 | |
Prime d'émission, de fusion, d'apport | 3 689 166 | 3 689 166 | |||
Écarts de réévaluation | |||||
Écart d'équivalence | |||||
- Légale | 35 405 | 35 405 | |||
Réserves : | - Statutaires ou contractuelles | ||||
- Réglementées | |||||
- Autres | |||||
Report à nouveau | -4 098 394 | -4 158 602 | |||
Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte) | -102 105 | 60 208 | |||
Subventions d'investissement | |||||
Provisions réglementées | |||||
CAPITAUX PROPRES | -121 884 | -19 779 | |||
AUTRES FONDS PROPRES | |||||
Produits des émissions de titres participatifs | |||||
Avances conditionnées | |||||
Autres | |||||
AUTRES FONDS PROPRES | |||||
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES | |||||
Provisions pour : | - Risques | 158 410 | 15 000 | ||
- Charges | |||||
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES | 158 410 | 15 000 | |||
EMPRUNTS ET DETTES | |||||
Emprunts obligataires convertibles | |||||
Autres emprunts obligataires | |||||
Emprunts et dettes : | - Auprès des établissements de crédit | ||||
- Financières diverses | 338 120 | 349 784 | |||
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | |||||
- Fournisseurs et comptes rattachés | 283 527 | 195 875 | |||
Dettes : | - Fiscales et sociales | 76 737 | 121 662 | ||
- Sur immobilisations et comptes rattachés | |||||
Autres dettes | 4 800 | 3 000 | |||
Instruments de trésorerie | |||||
Produits constatés d'avance | |||||
EMPRUNTS ET DETTES | 703 184 | 670 321 | |||
Écarts de conversion passif | |||||
TOTAL PASSIF | 739 710 | 665 542 |
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Compte de résultat
Compte de résultat | Du 01/01/2023 au 31/12/2023 | Au 31/12/2022 | |||
France | Exportations | Total | Total | ||
PRODUITS D'EXPLOITATION | |||||
Ventes de marchandises | |||||
Production vendue : | - De biens | ||||
- De services | 269 699 | 484 252 | 753 951 | 772 246 | |
Chiffre d'affaires net | 269 699 | 484 252 | 753 951 | 772 246 | |
Production : | - Stockée | ||||
- Immobilisée | |||||
Subventions d'exploitation reçues | |||||
Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions, transferts de charges | 27 150 | 12 000 | |||
Autres produits | 3 582 | 29 | |||
PRODUITS D'EXPLOITATION | 784 682 | 784 276 | |||
CHARGES D'EXPLOITATION | |||||
Achats de marchandises (y compris droits de douane) | |||||
Variation de stocks (marchandises) | |||||
Achats de matières premières et autres approvisionnements | |||||
Variation de stocks (matières premières et autres approvisionnements) | |||||
Autres achats et charges externes * | 451 547 | 455 339 | |||
Impôts, taxes et versements assimilés | 4 029 | 3 005 | |||
Salaires et traitements | 129 834 | 116 256 | |||
Charges sociales | 67 798 | 60 132 | |||
- Amortissements sur immobilisations | 20 605 | 27 685 | |||
Dotations aux : | - Dépréciations sur immobilisations | ||||
- Dépréciations sur actif circulant | |||||
- Provisions pour risques et charges | 143 410 | ||||
Autres charges | 3 600 | 3 720 | |||
CHARGES D'EXPLOITATION | 820 823 | 666 137 | |||
* Y compris : | - Redevances de crédit-bail mobilier | ||||
- Redevances de crédit-bail immobilier | |||||
RÉSULTAT D'EXPLOITATION | -36 141 | 118 139 | |||
Bénéfice attribué ou perte transférée | |||||
Perte supportée ou bénéfice transféré | |||||
PRODUITS FINANCIERS | |||||
Produits financiers de participation | 190 | ||||
Produits des autres valeurs mobilières et créances actif immobilisé | |||||
Autres intérêts et produits assimilés | |||||
Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges | |||||
Différences positives de change | |||||
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement | 1 900 | ||||
PRODUITS FINANCIERS | 2 090 | ||||
CHARGES FINANCIÈRES | |||||
Dotations financières aux amortissements, dépréciations et provisions | 35 321 | ||||
Intérêts et charges assimilées | 913 | ||||
Différences négatives de change | |||||
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement | 32 683 | 61 708 | |||
CHARGES FINANCIÈRES | 68 005 | 62 622 | |||
RÉSULTAT FINANCIER | -65 914 | -62 622 | |||
RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS | -102 055 | 55 517 |
FIDUCIAIRE UNION | Page 4 |
ENTREPARTICULIERS.COM | Période du 01/01/2023 au 31/12/2023 |
Compte de résultat (Suite)
Compte de résultat (suite) | Au 31/12/2023 | Au 31/12/2022 |
PRODUITS EXCEPTIONNELS | ||
Sur opérations de gestion | 11 696 | |
Sur opérations en capital | ||
Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges | ||
PRODUITS EXCEPTIONNELS | 11 696 | |
CHARGES EXCEPTIONNELLES | ||
Sur opérations de gestion | 50 | 7 005 |
Sur opérations en capital | ||
Dotations exceptionnelles aux amortissements, dépréciations et provisions | ||
CHARGES EXCEPTIONNELLES | 50 | 7 005 |
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL | -50 | 4 691 |
Participation des salariés | ||
Impôts sur les bénéfices | ||
TOTAL DES PRODUITS | 786 772 | 795 971 |
TOTAL DES CHARGES | 888 877 | 735 764 |
BÉNÉFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) | -102 105 | 60 208 |
FIDUCIAIRE UNION | Page 5 |
Détails de comptes
ENTREPARTICULIERS.COM
Bilan Actif
Capital souscrit non appelé
Actif immobilisé
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais de développement
Concessions, brevets et droits similaires 205000 Concessions et droits similaires, b 280500 Amortis logiciels
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes sur immo. incorporelles
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
Installations tech., matériel et outillages industriels Autres immobilisations corporelles
218200 Materiel de transport
218310 Immob informatique mat
218400 Mobilier
281820 Amort materiel transp
281831 Materiel informatique
281840 Amortissement du mobilier Immobilisations en cours
Avances et acomptes
Immobilisations financières
Participations évaluées selon mise en équivalence Autres participations
261100 Titres conquetes
296100 Dépréciations titres participat. Créances rattachées à des participations Titres immobilisés de l'activité en portefeuille Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières 275000 Dep ots et cautionnements verses
ACTIF IMMOBILISÉ
Actif circulant
Stocks et en-cours
Matières premières, approvisionnements
En-cours de production de biens
En-cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances
Période du 01/01/2023 au 31/12/2023
Bilan Actif Détaillé
Solde | Variation |
AuAu
Montant%
31/12/202331/12/2022
20 258.31 | -20 258.31 | -100.00 | |
622 131.30 | 622 131.30 | ||
-622 131.30 | -601 872.99 | -20 258.31 | -3.37 |
576.44 | 923.10 | -346.66 | -37.59 |
17 010.20 | 17 010.20 | ||
43 730.63 | 43 730.63 | ||
10 422.67 | 10 422.67 | ||
-17 010.20 | -17 010.20 | ||
-43 154.19 | -42 807.53 | -346.66 | -0.81 |
-10 422.67 | -10 422.67 |
8 441.00 | 8 441.00 |
152 700.00 | 152 700.00 |
-144 259.00 | -144 259.00 |
13 978.86 | 7 893.86 | 6 085.00 | 77.08 |
13 978.86 | 7 893.86 | 6 085.00 | 77.08 |
22 996.30 | 37 516.27 | -14 519.97 | -38.70 |
FIDUCIAIRE UNION | Page 6 |
ENTREPARTICULIERS.COM
Bilan Actif
Clients et comptes rattachés 411000 Clients
418100 Factures a etablir Autres
409800 Avoir a recevoir
421022 Salaires fevrier 2016
425000 Acpte s roma
444210 Etat - impots sur les benefices
445660 Tva sur autres bien et services
445670 Credit de tva a reporter
445830 Remboursement de taxes sur le chiff
445840 Tva récupérée d'avance
445860 TVA / FNP
455200 Comtpe courant conquetes
455800 Interets courus
Capital souscrit et appelé, non versé
Valeurs mobilières de placement
Actions propres
502400 Actions propres ep.com paga b+ capi
502410 Actions pro. ep.com contrat liquidi Autres titres
508002 508002
508003 508003
590300 Dépréciations actions (vmp)
Instruments de trésorerie
Disponibilités
512300 Bnp
512400 Invest securities parel
512500 Bred 2
518700 Interets a recevoir
Charges constatées d'avance
486000 Charges constatees d avance
ACTIF CIRCULANT
Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes de remboursement des obligations Écarts de conversion actif
TOTAL ACTIF
Période du 01/01/2023 au 31/12/2023 | |||
Solde | Variation | ||
Au | Au | Montant | % |
31/12/2023 | 31/12/2022 | ||
105 451.31 | 101 980.13 | 3 471.18 | 3.40 |
91 956.11 | 87 836.13 | 4 119.98 | 4.69 |
13 495.20 | 14 144.00 | -648.80 | -4.59 |
84 399.00 | 60 715.02 | 23 683.98 | 39.01 |
24 781.63 | 24 781.63 | ||
0.30 | 0.30 | ||
20.00 | 20.00 | - | |
1 908.00 | 1 908.00 | ||
2 139.58 | 2 274.57 | -134.99 | -5.93 |
350.00 | -350.00 | -100.00 | |
2 799.00 | 2 799.00 | - | |
690.00 | 690.00 | ||
44 396.35 | 30 710.82 | 13 685.53 | 44.56 |
7 474.19 | 7 474.19 | - | |
189.95 | 189.95 | - | |
133 842.03 | 169 009.58 | -35 167.55 | -20.81 |
84 776.31 | 84 776.31 | ||
49 065.72 | 84 233.27 | -35 167.55 | -41.75 |
139 678.75 | 139 678.75 | - | |
75 000.00 | 75 000.00 | - | |
100 000.00 | 100 000.00 | - | |
-35 321.25 | -35 321.25 | - | |
245 718.47 | 289 446.39 | -43 727.92 | -15.11 |
11 766.87 | 12 339.88 | -573.01 | -4.64 |
15 552.25 | 13 067.98 | 2 484.27 | 19.01 |
217 455.07 | 264 038.53 | -46 583.46 | -17.64 |
944.28 | 944.28 | - | |
7 624.12 | 6 875.00 | 749.12 | 10.89 |
7 624.12 | 6 875.00 | 749.12 | 10.89 |
716 713.68 | 628 026.12 | 88 687.56 | 14.12 |
739 709.98 | 665 542.39 | 74 167.59 | 11.14 |
FIDUCIAIRE UNION | Page 7 |
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