LAND'OR SOCIÉTÉ ANONYME AVIS DES SOCIÉTÉS
ETATS FINANCIERS
SOCIETE LAND'OR
Siège sociale : Bir Jedid - 2054 Khélidia - Ben Arous
La société LAND'OR publie ci-dessous, ses états financiers arrêtés au 31 décembre 2022 tels qu'ils seront soumis à l'approbation de l'Assemblée Générale Ordinaire statuant sur l'exercice 2022. Ces états sont accompagnés des rapports général et spécial des commissaires aux comptes M Fehmi LAOURINE (A.M.C Ernst&Young) et M Ahmed SAHNOUN (Les commissaires aux comptes associés MTBF).
BILAN
Arrêté au 31 Décembre 2022
(Montants exprimés en dinar tunisien - DT)
ACTIFS | Notes | 31/12/2022 | 31/12/2021 | Variation | ||
ACTIFS NON COURANTS | ||||||
Actifs Immobilisés | ||||||
IMMOBILISATIONS | 3.1 | 4 388 855 | 3 563 078 | 825 777 | ||
Moins | (Amortissement) | (2 841 213) | (2 529 701) | (311 512) | ||
Total Immobilisations | 1 547 642 | 1 033 377 | 514 265 | |||
IMMOBILISATIONS | - | |||||
3.2 | 70 826 689 | 64 053 553 | 6 773 136 | |||
Moins | (Amortissement) | (26 461 324) | (25 173 943) | (1 287 381) | ||
Total Immobilisations corporelles | 44 365 365 | 38 879 610 | 5 485 755 | |||
IMMOBILISATIONS | - | |||||
3.3 | 42 911 177 | 26 538 677 | 16 372 500 | |||
Moins (provisions) | (3 695 480) | (3 695 480) | - | |||
Total Immobilisations financières | 39 215 697 | 22 843 197 | 16 372 500 | |||
Total des Actifs Immobilisés | 85 128 704 | 62 756 184 | 22 372 520 | |||
Autres Actifs Non Courants | 3.4 | 313 782 | - | 313 782 | ||
TOTAL DES ACTIFS NON | 85 442 486 | 62 756 184 | 22 686 302 | |||
ACTIFS COURANTS | ||||||
Stocks | 3.5 | 47 365 670 | 32 632 178 | 14 733 493 | ||
Moins (provisions) | (1 169 335) | (708 662) | (460 673) | |||
Total des Stocks | 46 196 335 | 31 923 516 | 14 272 820 | |||
Clients Et Comptes Rattachés | 3.6 | 45 733 232 | 48 811 630 | (3 078 398) | ||
Moins (provisions) | (17 398 077) | (17 520 275) | 122 197 | |||
Total des Clients et comptes | 28 335 155 | 31 291 355 | (2 956 200) | |||
Autres Actifs Courants | 3.7 | 12 086 845 | 8 853 445 | 3 233 400 | ||
Placements et autres actifs financiers | 3.8 | - | 2 500 000 | (2 500 000) | ||
Liquidités Et Equivalents De | 3.9 | 5 615 289 | 4 459 977 | 1 155 312 | ||
TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 92 233 624 | 79 028 293 | 13 205 331 | |||
TOTAL DES ACTIFS | 177 676 110 | 141 784 477 | 35 891 633 |
BILAN
Arrêté au 31 Décembre 2022
(Montants exprimés en dinar tunisien - DT)
CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | Notes | 31/12/2022 | 31/12/2021 | Variation | ||
CAPITAUX PROPRES | ||||||
Capital Social | 4.1 | 11 226 376 | 2 557 909 | |||
13 784 285 | ||||||
Réserves & Primes liées au Capital | 4.1 | 47 305 573 | 21 119 931 | |||
68 425 504 | ||||||
Autres Capitaux Propres | 4.1 | 3 354 122 | (50 342) | |||
3 303 780 | ||||||
Résultats reportés | 4.1 | 5 399 972 | 3 484 102 | |||
8 884 074 | ||||||
Résultat de l'Exercice | 4.1 | 7 733 201 | (8 474 258) | |||
(741 057) |
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES APRES AFFECTATION
PASSIFS
Passifs Non Courants
Emprunts
Provisions
Total Des Passifs Non Courants
Passifs Courants
Fournisseurs Et Comptes Rattachés
Autres Passifs Courants
Concours Bancaires Et Autres Passifs
Financiers
Total Des Passifs Courants
TOTAL DES PASSIFS
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS
93 656 586 | 75 019 244 | 18 637 342 |
4.2 | 2 424 695 | 7 945 295 | |
10 369 990 | |||
4.3 | 3 564 647 | 255 237 | |
3 819 884 | |||
5 989 342 | 8 200 532 | ||
14 189 874 | |||
4.4 | 30 884 633 | 34 680 472 | (3 795 839) |
4.5 | 5 353 799 | 843 989 | |
6 197 788 | |||
4.6 | 20 741 620 | 12 005 609 | |
32 747 229 | |||
60 775 891 | 9 053 759 | ||
69 829 650 | |||
66 765 233 | 17 254 291 | ||
84 019 524 | |||
141 784 477 | 35 891 633 | ||
177 676 110 |
ETAT DE RESULTAT
Arrêté au 31 Décembre 2022
(Montants exprimés en dinar tunisien - DT)
ETAT DE RESULTAT | Notes | 31/12/2022 | 31/12/2021 | Variation | ||
PRODUITS D'EXPLOITATION | 5.1 | |||||
Revenus | 161 448 006 | 154 771 468 | 6 676 538 | |||
Autres Produits d'Exploitation | 1 775 012 | 1 266 679 | 508 332 | |||
Total Des Produits D'exploitation | 163 223 018 | 156 038 147 | 7 184 871 | |||
CHARGES D'EXPLOITATION | ||||||
Variation de Stocks des Produits Finis | 5.2 | 4 685 469 | 1 036 328 | 3 649 141 | ||
Achats Consommés | 5.3 | (123 266 211) | (106 814 227) | (16 451 984) | ||
Achats | (132 634 309) | (113 617 198) | (19 017 111) | |||
Variations Des Stocks | 9 368 098 | 6 802 971 | 2 565 127 | |||
Autres achats | 5.4 | (3 973 114) | (3 268 350) | (704 764) | ||
Charges De Personnel | 5.5 | (11 457 855) | (10 572 807) | (885 048) | ||
Dotations Aux Amortissements Et Provisions | 5.6 | (3 866 494) | (2 897 466) | (969 028) | ||
Autres Charges D'exploitation | 5.7 | (23 054 093) | (22 254 036) | (800 057) | ||
Total Des Charges D'exploitation | (160 932 297) | (144 770 558) | (16 161 739) | |||
RESULTAT D'EXPLOITATION | 2 290 721 | 11 267 589 | (8 976 868) | |||
Charges Financières Nettes | 5.8 | (3 540 745) | (1 988 877) | (1 551 868) | ||
Produits des placements | 5.9 | 64 865 | 736 425 | (671 560) | ||
Autres Gains Ordinaires | 5.10 | 826 925 | 195 400 | 631 525 | ||
Autres Pertes Ordinaires | - | (823 927) | 823 927 | |||
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES | (358 234) | 9 386 610 | (9 744 844) | |||
AVANT IMPOT | ||||||
Impôt sur les bénéfices | 5.11 | (382 823) | (1 653 409) | 1 270 586 | ||
RESULTAT NET DE L'EXERCICE | (741 057) | 7 733 201 | (8 474 258) | |||
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
Arrêté au 31 Décembre 2021
(Montants exprimés en dinar tunisien - DT)
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE | Notes | 31/12/2022 | 31/12/2021 | |
FLUX DE TRESORERIE LIES A L'EXPLOITATION | ||||
Résultat net | (741 057) | 7 733 201 | ||
Ajustements pour : | ||||
§ Amortissements et provisions | 3 866 494 | 2 897 466 | ||
§ | QP des subventions aux investissements inscrites au résultat | (50 342) | 247 671 | |
§ | Charges d'intérêt | 694 367 | 348 161 | |
§ | Plus-value sur cession d'immobilisations | (473 785) | (57 000) | |
Variations des: | ||||
§ | Variation des stocks | (14 733 493) | (7 593 035) | |
§ Variation des créances | 3 078 398 | (10 950 330) | ||
§ | Variation des autres actifs | (3 305 115) | (3 879 133) | |
§ | Variation des fournisseurs et autres passifs | (2 951 849) | 17 129 447 | |
| Flux provenant des/<_affectc3a9_s aux=""> activités d'exploitation | (14 616 382) | 5 876 448 | ||
Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | ||||
Décaissements affectés à l'acquisition d'immobilisations | (9 945 213) | (13 446 640) | ||
Encaissements s/ cession d'immobilisations incorporelles | 1 374 802 | 57 000 | ||
Décaissements affectés aux autres actifs non courants | (470 672) | - | ||
Décaissements affectés à l'acquisition d'immobilisations | (16 372 500) | (2 903 412) |
Flux affectés aux activités d'investissement
Flux de trésorerie liés aux activités de financement
(25 413 583) | (16 293 052) |
Remboursement/ encaissement financement de stock et autres
crédits de gestion Paiement de dividendes
Encaissements provenant des comptes courants des actionnaires Encaissement des emprunts
Remboursement des emprunts
Flux provenant des/<_affectc3a9_s aux="">activités de financementVariation de Trésorerie
Trésorerie au début de l'exercice
Trésorerie à la clôture de l'exercice
7 500 000
(3 592 440) 23 021 181 9 343 000 (1 689 579)
34 582 162
(5 447 803) (12 637 419) (18 085 222)
(7 650 000)
(2 245 275)
-
-
(2 972 666)
(12 867 941)
(23 284 545)
10 647 126
(12 637 419)
Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.
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Land'Or SA published this content on 15 May 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 15 May 2023 16:44:03 UTC.
