Rogers Sugar : États financiers Q2 2023

Pour les trimestres clos les

Pour les semestres clos les

États intermédiaires consolidés résumés du résultat net

1er avril 2023

2 avril 2022

1er avril 2023

2 avril 2022

Produits (note 13)

272 949

253 341

534 392

484 096

Coût des ventes

231 291

219 442

451 543

406 711

Marge brute

41 658

33 899

82 849

77 385

Charges administratives et de vente

13 966

12 120

23 263

23 606

Frais de distribution

5 836

6 280

11 446

10 943

19 802

18 400

34 709

34 549

Résultat des activités d'exploitation

21 856

15 499

48 140

42 836

Charges financières nettes (note 5)

6 346

3 707

12 529

8 124

Bénéfice avant impôt sur le résultat

15 510

11 792

35 611

34 712

Charge (recouvrement) d'impôt sur le résultat

Exigible

3 246

3 439

8 008

10 158

Différé

1 202

(217)

1 867

(1 242)

4 448

3 222

9 875

8 916

Bénéfice net

11 062

8 570

25 736

25 796

Bénéfice net par action (note 10)

De base

0,11

0,08

0,25

0,25

Dilué

0,10

0,08

0,23

0,24

Pour les trimestres clos les

Pour les semestres clos les

États intermédiaires consolidés résumés du résultat global

1er avril 2023

2 avril 2022

1er avril 2023

2 avril 2022

Bénéfice net

11 062

8 570

25 736

25 796

Autres éléments du résultat global

Éléments qui pourraient être reclassés

par la suite dans le résultat net

Couvertures de flux de trésorerie (note 6)

(6 113)

15 963

(14 834)

11 946

Impôt relatif aux couvertures de flux de trésorerie (note 6)

1 569

(4 098)

3 808

(3 067)

Écarts de conversion

(81)

(224)

(516)

(207)

(4 625)

11 641

(11 542)

8 672

Bénéfice net et résultat global pour la période

6 437

20 211

14 194

34 468

1er avril 2023

1er octobre 2022

2 avril 2022

Actifs

Actifs courants

Trésorerie

1 947

151

10 286

Clients et autres débiteurs

111 843

120 207

100 098

Impôt sur le résultat à recevoir

2 023

3 096

-

Stocks

236 254

246 706

194 786

Charges payées d'avance

6 216

8 868

3 587

Instruments financiers dérivés (note 6)

4 112

11 582

10 780

Total des actifs courants

362 395

390 610

319 537

Actifs non courants

Immobilisations corporelles

254 447

247 969

240 243

Actifs au titre de droits d'utilisation

21 685

22 932

24 376

Immobilisations incorporelles

22 361

24 264

26 199

Autres actifs

857

564

693

Instruments financiers dérivés (note 6)

11 137

18 610

13 321

Goodwill

233 007

233 007

283 007

Total des actifs non courants

543 494

547 346

587 839

Total des actifs

905 889

937 956

907 376

Passifs et capitaux propres

Passifs courants

Facilité de crédit renouvelable (note 7)

95 000

26 000

35 000

Fournisseurs et autres créditeurs

87 312

177 435

89 163

Impôt sur le résultat à payer

-

-

2 139

Provisions

1 094

1 503

1 220

Obligations locatives

4 161

3 991

3 905

Instruments financiers dérivés (note 6)

2 929

7 643

74

Total des passifs courants

190 496

216 572

131 501

Passifs non courants

Facilité de crédit renouvelable (note 7)

100 000

100 000

100 000

Avantages du personnel

18 241

18 529

29 531

Provisions

1 218

1 333

2 393

Instruments financiers dérivés (note 6)

-

76

14

Obligations locatives

17 938

19 198

20 538

Débentures convertibles subordonnées non garanties (note 8)

150 698

149 699

148 714

Billets de premier rang garantis

97 930

98 901

98 847

Passifs d'impôt différé

40 279

42 229

38 620

Total des passifs non courants

426 304

429 965

438 657

Total des passifs

616 800

646 537

570 158

Capitaux propres

Capital social (note 9)

105 840

103 550

102 724

Surplus d'apport

300 943

300 922

300 807

Composante capitaux propres des débentures convertibles

subordonnées non garanties (note 8)

5 085

5 085

5 085

Déficit

(153 771)

(160 672)

(99 521)

Cumul des autres éléments du résultat global

30 992

42 534

28 123

Total des capitaux propres

289 089

291 419

337 218

Total des passifs et des capitaux propres

905 889

937 956

907 376

Pour le semestre clos le 1er avril 2023

Cumul du

Cumul du

Composante

profit latent

profit

capitaux

sur les

sur les

propres des

régimes

couvertures de

Cumul des

Nombre

Actions

Surplus

débentures

d'avantages

flux de

écarts de

Déficit

Total

d'actions

ordinaires

d'apport

convertibles

du personnel

trésorerie

conversion

Solde au 1er octobre 2022

104 372 045

103 550

300 922

5 085

20 873

20 116

1 545

(160 672)

291 419

Bénéfice net pour la période

-

-

-

-

-

-

-

25 736

25 736

Dividendes (note 9)

-

-

-

-

-

-

-

(18 835)

(18 835)

Émission d'actions (note 9)

476 629

2 290

(66)

-

-

-

-

-

2 224

Rémunération fondée sur des actions (note 11)

-

-

87

-

-

-

-

-

87

Couvertures de flux de trésorerie, après impôt (note 6)

-

-

-

-

-

(11 026)

-

-

(11 026)

Écarts de conversion

-

-

-

-

-

-

(516)

-

(516)

Solde au 1er avril 2023

104 848 674

105 840

300 943

5 085

20 873

9 090

1 029

(153 771)

289 089

Pour le semestre clos le 2 avril 2022

Cumul du

profit

Composante

Cumul de la

(de la perte)

capitaux

perte latente

sur les

Cumul des

propres des

sur les régimes

couvertures

Nombre

Actions

Surplus

débentures

d'avantages

de flux

écarts de

d'actions

ordinaires

d'apport

convertibles

du personnel

de trésorerie

conversion

Déficit

Total

Solde au 2 octobre 2021

103 686 923

100 139

300 887

5 085

12 450

7 240

(239)

(106 604)

318 958

Bénéfice net pour la période

-

-

-

-

-

-

-

25 796

25 796

Dividendes (note 9)

-

-

-

-

-

-

-

(18 713)

(18 713)

Émission d'actions (note 9)

508 922

2 585

(91)

-

-

-

-

-

2 494

Rémunération fondée sur des actions (note 11)

-

-

11

-

-

-

-

-

11

Couvertures de flux de trésorerie, après impôt (note 6)

-

-

-

-

-

8 879

-

-

8 879

Écarts de conversion

-

-

-

-

-

-

(207)

-

(207)

Solde au 2 avril 2022

104 195 845

102 724

300 807

5 085

12 450

16 119

(446)

(99 521)

337 218

Pour les trimestres clos les

Pour les semestres clos les

1er avril 2023

2 avril 2022

1er avril 2023

2 avril 2022

Flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation

Bénéfice net

11 062

8 570

25 736

25 796

Ajustements pour tenir compte des éléments suivants :

Amortissement des immobilisations corporelles et des actifs au titre de

5 564

11 011

droits d'utilisation (note 4)

5 637

11 115

Amortissement des immobilisations incorporelles (note 4)

952

966

1 903

1 930

Variation de la juste valeur des instruments financiers dérivés comprise

(959)

(391)

(5 182)

(1 085)

dans le coût des ventes

Charge d'impôt sur le résultat

4 448

3 222

9 875

8 916

Cotisations aux régimes de retraite

(3 283)

(3 052)

(5 510)

(5 043)

Charge de retraite

3 204

3 172

5 222

5 274

Charges financières nettes (note 5)

6 346

3 707

12 529

8 124

Rémunération fondée sur des actions réglée en titres de capitaux

(9)

11

propres (note 11)

46

87

Rémunération fondée sur des actions réglée en trésorerie (note 11)

2 759

2 117

2 037

4 281

Profit résultant de la disposition d'immobilisations corporelles

29

-

29

-

30 241

23 866

57 841

59 215

Variations des éléments suivants :

Clients et autres débiteurs

(13 902)

(27 787)

8 304

(4 552)

Stocks

11 037

32 994

10 188

(14 495)

Charges payées d'avance

(1 141)

(412)

2 652

983

Fournisseurs et autres créditeurs

(40 218)

(3 565)

(94 013)

(36 076)

Provisions

(369)

(38)

(524)

(212)

(44 593)

1 192

(73 393)

(54 352)

Entrées (sorties) de trésorerie liées aux activités d'exploitation

(14 352)

25 058

(15 552)

4 863

Intérêts payés

(6 374)

(1 561)

(11 031)

(8 623)

Impôt sur le résultat payé

(3 895)

(3 037)

(6 932)

(11 142)

Entrées (sorties) nettes de trésorerie liées aux activités d'exploitation

(24 621)

20 460

(33 515)

(14 902)

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

Dividendes payés (note 9)

(9 399)

(9 336)

(18 792)

(18 668)

Diminution du découvert bancaire

-

-

-

-

(Diminution) augmentation de la facilité de crédit renouvelable (note 7)

30 000

(1 000)

69 000

35 000

Paiement de frais de financement

(1 343)

-

(1 443)

(268)

Paiement au titre des obligations locatives

(1 423)

(1 312)

(2 629)

(2 558)

Émission d'actions (note 9)

1 963

2 241

2 224

2 494

Entrées (sorties) de trésorerie liées aux activités de financement

19 798

(9 407)

48 360

16 000

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

Entrées d'immobilisations corporelles, après déduction du produit de la

(6 114)

(3 464)

(12 894)

(6 302)

disposition

Entrées d'immobilisations incorporelles

-

(95)

-

(95)

Sorties de trésorerie liées aux activités d'investissement

(6 114)

(3 559)

(12 894)

(6 397)

Incidence des variations du taux de change sur la trésorerie

(3)

(75)

(155)

(58)

Augmentation (diminution) nette de la trésorerie

(10 940)

7 419

1 796

(5 357)

Trésorerie à l'ouverture de la période

12 887

2 867

151

15 643

Trésorerie à la clôture de la période

1 947

10 286

1 947

10 286