COMMUNIQUÉ FINANCIER RÉSULTATS ANNUELS 2021
MISE À DISPOSITION DU RAPPORT FINANCIER ANNUEL 2021
SALAFIN annonce avoir mis à disposition du public et déposé auprès de l'Autorité Marocaine des Marchés Financiers (AMMC) son rapport financier annuel au 31 décembre 2021. Le rapport financier annuel peut être consulté sur le site Internet de la société à l'adresse :https://www.salafin.com/corporate, dans la rubrique «Communication financière - Rapports d'activité».
RÉSULTAT BENEFICIAIRE DE 84,7 MDH
UN PNB EN HAUSSE DE + 6,1%
MAÎTRISE ET RÉDUCTION SIGNIFICATIVE DU COÛT DU RISQUE DE -54%
UN NIVEAU DE RATIO DE SOLVABILITÉ ÉLEVÉ DE 15,8%
Le Directoire de SALAFIN s'est réuni le 29 mars 2022 sous la présidence de Monsieur Aziz CHERKAOUI, en vue d'examiner l'activité de la Société au titre de l'exercice 2021 et d'arrêter les comptes dudit exercice.
L'année 2021 s'achève dans un contexte marqué d'une part par la mise en place, dès le début de l'exercice, d'une nouvelle organisation ainsi que le lancement d'une feuille de route stratégique ambitieuse pour la période 2021-2024 et d'autre part la continuité et le prolongement de la crise sanitaire COVID-19 et ses impacts sur l'environnement économique et financier dans lequel évolue l'activité de la société.
Activité commerciale
Dans ce contexte, SALAFIN a réussi à réaliser en 2021 une production nette totale de 1 130 MDH, en hausse de +15,4% par rapport à 2020, tirée par la croissance de +27% de l'activité Crédit Personnel à 610 MDH, suivi par l'activité Financement Automobile qui enregistre une hausse de +4,3% à 521 MDH.
La reprise de l'activité commerciale durant l'année 2021 atteste de la résilience et de la capacité de SALAFIN à retrouver le chemin de la croissance après une année 2020 marquée par une crise sanitaire sans précédent.
Produit Net Bancaire et Résultats
Au 31/12/2021, le Produit Net Bancaire présente un solde de 389 MDH, en hausse de +6,1% par rapport à 2020, associée principalement à l'augmentation de la marge d'intérêt de +12,6% à 191 MDH qui tient compte de la réduction de la charge de refinancement de -6,5%, suivi par l'amélioration des marges sur commissions qui progressent de +3,8% à près de 120 MDH au moment où les résultats de l'activité Location avec Option d'Achat (LOA) enregistrent une baisse de -2,8% à 70,2 MDH. Ces évolutions ont été réalisées malgré la baisse de -5,6% des encours moyens de la période qui présentent un solde de 3 322 MDH.
Les charges générales d'exploitation présentent un total de 148 MDH, en hausse de +6,5% par rapport à 2020.
Au niveau de la gestion du risque et malgré un contexte très difficile marqué par les effets prolongés de la crise sanitaire COVID-19 durant l'année 2021, le re-engineering des processus et les efforts de recouvrement ont permis à la société de réduire de manière significative le coût du risque de l'exercice 2021 avec une dotation nette aux provisions de 100 MDH en net recul (-54,0%) par rapport l'année dernière (217 MDH).
L'impôt sur le résultat au titre de l'exercice 2021 s'établit à 52,2 MDH contre 2,3 MDH pour 2020.
L'amélioration du PNB et la réduction du coût du risque ont permis à la société de dégager un résultat bénéficiaire net en 2021 de 84,7 MDH contre un déficit de -16,4 MDH pour l'année précédente, particulièrement affectée par les effets de la crise sanitaire.
Proposition de dividende au titre de l'exercice 2021
Compte tenu du niveau des fonds propres au 31/12/2021, Le Directoire propose à l'assemblée générale de distribuer un dividende de 52 dirhams par action, similaire à celui décidé par l'assemblée du 30/06/2021.
Le ratio de solvabilité 2021 post distribution s'établit à 15,8%, un niveau supérieur au minimum réglementaire de 12% et le ROE 2021 présente un ratio de 14,7%.
Eléments financiers
Total Bilan
Encours financiers moyens
4 561
4 236
Déc. 20
Déc. 21
Déc. 21
Production nette 1 130
Déc. 20
Déc. 21
Déc. 20
Le total bilan s'établit à 4 236 MDH, en baisse | Les encours moyens financiers enregistrent un solde | La production nette progresse de +15,4% |
de -7,1% par rapport à l'exercice 2020. | de 3 322 MDH, en repli de -5,6% par rapport à 2020. | à 1 130 MDH en 2021. |
Produit Net Bancaire | Dotations nettes aux provisions | |
217 |
389
Résultat Net
367
Déc. 20
Déc. 21
Déc. 20
Déc. 21
85 100 -16
Le Produit Net Bancaire a enregistré une hausse de +6,1% par rapport à 2020, affichant un solde de 389 MDH.
Les DAP enregistrent un solde de 100 MDH, en baisse de -54,0% par rapport à 2020.
Déc. 20
Le Résultat Net ressort à 85 MDH contre -16 MDH en 2020.
Situation au 31 décembre 2021
BILAN ACTIF
en milliers de DH
ACTIF | 31/12/2021 | 31/12/2020 |
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux Créances sur les établissements de crédit et assimilés . A vue . A terme Créances sur la clientèle
Créances acquises par affacturage Titres de transaction et de placement
Autres actifs Titres d'investissement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance Titres de participation et emplois assimilés Créances subordonnées Immobilisations données en crédit-bail et en location Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles | 69 0 0 0 2 414 770 2 190 813 0 0 223 957 0 861 0 0 861 197 385 0 0 0 401 0 1 282 528 253 878 86 100 | 74 0 0 0 2 500 952 2 260 268 0 0 240 684 0 861 0 0 861 221 670 0 0 0 401 0 1 491 598 255 157 90 200 |
Total de l'Actif | 4 235 992 | 4 560 913 |
HORS BILAN
en milliers de DH
HORS BILAN | 31/12/2021 | 31/12/2020 |
ENGAGEMENTS DONNES Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie d'ordre de la clientèle Titres achetés à réméré Autres titres à livrer ENGAGEMENTS RECUS Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers Titres vendus à réméré Autres titres à recevoir | 40 545 40 545 1 265 985 1 265 985 | 42 096 42 096 1 199 898 1 199 898 |
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
en milliers de DH
31/12/2021 | 31/12/2020 | |
PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE | 888 355 | 866 131 |
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et produits assimilés sur titres de créance Produits sur titres de propriété Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location Commissions sur prestations de service Autres produits bancaires | 0 265 773 0 2 406 483 275 130 923 5 978 | 0 249 647 0 3 395 480 400 126 274 6 414 |
CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE | 499 228 | 499 417 |
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Autres charges bancaires | 11 206 0 63 554 413 100 11 368 | 17 348 0 62 712 408 226 11 131 |
PRODUIT NET BANCAIRE | 389 127 | 366 714 |
Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire | 3 710 0 | 3 937 0 |
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION | 148 356 | 139 330 |
Charges de personnel Impôts et taxes Charges externes Autres charges générales d'exploitation Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles | 70 110 1 147 64 548 514 12 038 | 62 955 1 025 63 152 586 11 611 |
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES | 128 686 | 356 370 |
Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance Pertes sur créances irrécouvrables Autres dotations aux provisions | 121 200 5 7 480 | 231 433 101 989 22 948 |
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES | 21 561 | 116 712 |
Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance Récupérations sur créances amorties Autres reprises de provisions | 13 825 7 310 426 | 113 018 3 078 616 |
RESULTAT COURANT | 137 356 | -8 337 |
Produits non courants Charges non courantes | 162 566 | 71 5 790 |
RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS | 136 953 | -14 057 |
Impôts sur les résultats | 52 225 | 2 310 |
RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 84 728 | -16 367 |
BILAN PASSIF
en milliers de DH
PASSIF | 31/12/2021 | 31/12/2020 |
Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux Dettes envers les établissements de crédit et assimilés . A vue . A terme Dépôts de la clientèle
Titres de créance émis
Autres passifs Provisions pour risques et charges Provisions réglementées Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie Dettes subordonnées Ecarts de réévaluation Réserves et primes liées au capital Capital Actionnaires. Capital non versé (-) Report à nouveau (+/-) Résultats nets en instance d'affectation (+/-) Résultat net de l'exercice (+/-) | 0 164 092 164 092 0 363 677 0 0 0 363 677 1 913 601 1 913 601 0 0 803 342 36 437 21 598 0 0 0 536 106 312 412 0 0 0 84 728 | 0 362 426 362 426 0 543 960 0 0 0 543 960 1 866 976 1 866 976 0 0 725 759 31 437 19 545 0 0 0 714 767 312 412 0 0 0 -16 367 |
Total du Passif | 4 235 992 | 4 560 913 |
ETAT DES SOLDES DE GESTION
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS
en milliers de DH
31/12/2021 | 31/12/2020 | |
+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées | 265 773 74 760 | 249 647 80 059 |
MARGE D'INTERET | 191 013 | 169 588 |
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location | 483 275 413 100 | 480 400 408 226 |
Résultat des opérations de crédit-bail et de location | 70 175 | 72 174 |
+ Commissions perçues - Commissions servies | 130 923 11 230 | 126 274 10 993 |
Marge sur commissions | 119 694 | 115 280 |
+ Résultat des opérations sur titres de transaction | 0 | 0 |
+ Résultat des opérations sur titres de placement | 2 406 | 3 395 |
+ Résultat des opérations de change | 40 | 41 |
+ Résultat des opérations sur produits dérivés | 0 | 0 |
Résultat des opérations de marché | 2 446 | 3 437 |
+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires | 5 938 138 | 6 373 138 |
PRODUIT NET BANCAIRE | 389 127 | 366 714 |
+ Résultat des opérations sur immobilisations financières | 0 | 0 |
+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire - Charges générales d'exploitation | 3 710 0 148 356 | 3 937 0 139 330 |
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION | 244 480 | 231 321 |
+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances | -100 070 | -217 327 |
et engagements par signature en souffrance + Autres dotations nettes des reprises aux provisions | -7 054 | -22 332 |
RESULTAT COURANT | 137 356 | -8 337 |
RESULTAT NON COURANT | -403 | -5 719 |
- Impôts sur les résultats | 52 225 | 2 310 |
RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 84 728 | -16 367 |
II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
en milliers de DH
31/12/2021 | 31/12/2020 | |
+ RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 84 728 | -16 367 |
- Reprises de provisions - Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles + Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles - Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières - Reprises de subventions d'investissement reçues | 12 038 0 5 000 2 480 0 426 0 0 0 0 0 | 11 611 0 20 000 2 948 0 616 0 0 0 0 0 |
+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT | 103 820 | 17 576 |
- Bénéfices distribués | 162 294 | 129 583 |
+ AUTOFINANCEMENT | -58 475 | -112 007 |
Situation au 31 décembre 2021
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
en milliers de DH
31/12/2021 | 31/12/2020 | |
Produits d'exploitation bancaire perçus Récupérations sur créances amorties Produits d'exploitation non bancaire perçus Charges d'exploitation bancaire versées Charges d'exploitation non bancaire versées Charges générales d'exploitation versées Impôts sur les résultats versés | 888 355 7 310 3 710 86 128 136 318 52 225 | 866 131 3 078 3 937 91 191 127 719 2 310 |
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges | 624 704 | 651 926 |
Variation de : Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de transaction et de placement Autres actifs Immobilisations données en crédit-bail et en location Dettes envers les établissements de crédit et assimilés Dépôts de la clientèle Titres de créance émis Autres passifs | 86 182 24 285 -314 221 -180 283 46 625 77 583 | 213 435 -34 318 -415 568 -33 523 -193 063 512 |
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation | -259 828 | -462 526 |
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION | 364 875 | 189 401 |
Produit des cessions d'immobilisations financières Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles Acquisition d'immobilisations financières Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles Intérêts perçus Dividendes perçus | 6 660 -2 406 | 6 546 -3 395 |
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT | -4 254 | -3 151 |
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus Emission de dettes subordonnées Emission d'actions Remboursement des capitaux propres et assimilés Intérêts versés Dividendes versés | 162 294 | 129 583 |
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT | -162 294 | -129 583 |
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE | 198 328 | 56 667 |
TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE | -362 351 | -419 018 |
TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE | -164 024 | -362 351 |
TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILES (*)
en milliers de DH
Dénomination de la société émettrice | Secteur d'activité | Capital social | Participation au capital en % | Prix d'acquisition global | Valeur comptable nette | Extrait des derniers états de synthèse de la société émetttrice | Produits inscrits au CPC de l'exercice | ||
Date de clôture de l'exercice | Situation nette | Résultat net | |||||||
Participations dans les | |||||||||
entreprises liées | |||||||||
Autres titres de participation | 400 | 401 | 401 | 1 819 | |||||
Divers Ste. de Crédit à la consommation ORUS Services SA ORUS ASSURANCE SA | Crédit à la consommation Informatique Assurance | 0 300 100 | NS 100% 100% | 1 300 100 | 1 300 100 | 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 | 828 | 1 819 | 12665 |
TOTAL | 401 | 401 | 1 819 |
Commentaires
(*)situation provisoire au 31/12/2021
PROVISIONS
PROVISIONS | Encours 31/12/2020 | Dotations | Reprises | Autres variations | Encours 31/12/2021 |
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR: | 780 476 | 121 450 | 13 825 | 888 101 | |
créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle titres de placement titres de participation et emplois assimilés immobilisations en crédit-bail et en location autres actifs | 587 594 192 882 | 112 201 9 249 | 13 641 184 | 686 154 201 947 | |
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF | 50 982 | 7 480 | 426 | 58 035 | |
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges Provisions réglementées | 31 437 19 545 | 5 000 2 480 | 426 | 36 437 21 598 | |
TOTAL GENERAL | 831 458 | 128 930 | 14 251 | 946 137 |
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE
en milliers de DH
D< 1 mois | 1 mois<>< 3 mois | 3 mois<>< 1 an | 1 an <>< 5 ans | D> 5 ans | TOTAL | |
ACTIF Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de créance Créances subordonnées Crédit-bail et assimilé | 327 0 | 5 677 7 459 | 74 641 76 389 | 1 528 409 1 140 441 | 805 715 58 240 | 2 414 770 1 282 528 |
TOTAL | 327 | 13 136 | 151 030 | 2 668 850 | 863 955 | 3 697 298 |
PASSIF Dettes envers les établissements de crédit et assimilés Dettes envers la clientèle (*) Titres de créance émis Emprunts subordonnés | 164 092 49 | 855 | 11 241 230 601 | 230 186 1 683 000 | 121 345 | 164 092 363 677 1 913 601 |
TOTAL | 164 142 | 855 | 241 842 | 1 913 186 | 121 345 | 2 441 370 |
Commentaires
(*) Relatif aux opérations de LOA
CREANCES SUR LA CLIENTELE
en milliers de DH
CREANCES | Secteur public | Secteur privé | Total 31/12/2021 | Total 31/12/2020 |
Entreprises financières | Entreprises non financières | Autre clientèle | ||
CREDITS DE TRESORERIE
CREDITS A LA CONSOMMATION CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS AUTRES CREDITS CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
| 2 190 813 223 957 72 908 17 031 134 017 | 2 190 813 223 957 72 908 17 031 134 017 | 2 260 268 240 684 97 650 31 022 112 011 | |
TOTAL | 2 414 770 | 2 414 770 | 2 500 952 |
Commentaires
CREANCES EN SOUFFRANCE NETTES des Agios et des Provisions
Situation au 31 décembre 2021
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL, EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT ET EN LOCATION SIMPLE
Nature | Montant brut au début de l'exercice | Montant des acquisitions au cours de l'exercice | Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice | Montant brut à la fin de l'exercice | Amortissements | Provisions | Montant net à la fin de l'exercice | ||
Dotations au titre de l'exercice | Cumul des amortissements | Dotations au titre de l'exercice | Reprises de provisions | Cumul des provisions | |||||
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL ET | 10 308 299 | 434 428 | 248 186 | 10 494 540 | 413 018 | 9 010 064 | 9 249 | 201 947 | 1 282 528 |
EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT | |||||||||
CREDIT-BAIL SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES CREDIT-BAIL MOBILIER
CREDIT-BAIL IMMOBILIER
LOYERS COURUS A RECEVOIR LOYERS RESTRUCTURES LOYERS IMPAYES CREANCES EN SOUFFRANCE IMMOBILISATIONS DONNEES EN LOCATION SIMPLE | 9 702 246 9 702 246 53 018 227 058 325 977 | 434 428 434 428 | 230 979 230 979 10 848
| 9 905 695 9 905 695 42 170 224 393 322 282 | 413 018 413 018 | 9 010 064 9 010 064 | 9 249 | 201 947 | 895 631 895 631 42 170 224 393 120 335 |
BIENS MOBILIERS EN LOCATION SIMPLE BIENS IMMOBILIERS EN LOCATION SIMPLE LOYERS COURUS A RECEVOIR LOYERS RESTRUCTURES LOYERS IMPAYES LOYERS EN SOUFFRANCE | |||||||||
Total | 10 308 299 | 434 428 | 248 186 | 10 494 540 | 413 018 | 9 010 064 | 9 249 | 201 947 | 1 282 528 |
DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
en milliers de DH
DETTES | Etablissements de crédit et assimilés au Maroc | Etablissements de crédit à l'étranger | Total 31/12/2021 | Total 31/12/2020 |
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux | Banques au Maroc | Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc | ||
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS VALEURS DONNEES EN PENSION - au jour le jour - à terme EMPRUNTS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme EMPRUNTS FINANCIERS AUTRES DETTES INTERETS COURUS A PAYER | 164 092 | 164 092 | 362 426 | |
Total | 164 092 | 164 092 | 362 426 |
OPERATIONS DE CHANGE A TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉS
en milliers de DH
VALEURS ET SURETES RECUES ET DONNEES EN GARANTIE
Opérations | de couverture | Autres o | pérations |
31/12/2021 | 31/12/2020 | 31/12/2021 | 31/12/2020 |
Opérations de change à terme | |||
Devises à recevoir Devises à livrer Dirhams à recevoir Dirhams à livrer Dont swaps financiers de devises Engagements sur produits dérivés | |||
Engagements sur marchés réglementés de taux d'intérêt Engagements sur marchés de gré à gré de taux d'intérêt Engagements sur marchés réglementés de cours de change Engagements sur marchés de gré à gré de cours de change Engagements sur marchés réglementés d'autres instruments Engagements sur marchés de gré à gré d'autres instruments |
NEANT
Valeurs et sûretés reçues en garantie | Valeur comptable nette | Rubriques de l'actif ou du hors bilan enregistrant les créances ou les engagements par signature donnés | Montants des créances et des engagements par signature donnés couverts |
Bons duTrésor et valeurs assimilées Autres titres Hypothèques Autres valeurs et sûretés réelles | 420 265 | Créances sur la clientèle (Bilan) | 114 695 |
TOTAL | 420 265 | 114 695 |
695
695
Valeurs et sûretés données en garantie | Valeur comptable nette | Rubriques du passif ou du hors bilan enregistrant les dettes ou les engagements par signature reçus | Montants des dettes ou des engagements par signature reçus couverts |
Bons du Trésor et valeurs assimilées Autres titres Hypothèques Autres valeurs et sûretés réelles | |||
TOTAL |
NEANT
PRINCPALES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
Les méthodes d'évaluation appliquées par SALAFIN sont celles requises par le Plan Comptable des Etablissements de Crédit (PCEC)
ETAT DES DEROGATIONS
INDICATIONS DES DEROGATIONS | JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS | INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS |
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux | ||
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation | ||
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états desynthèse |
NEANT
NEANT
NEANT
ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES
NATURE DES CHANGEMENTS | JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS | INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS |
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation | ||
II. Changements affectant les règles de présentation |
LE TABLEAU DE CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MÊME BÉNÉFICIAIRE
NEANT
NOMBRE DE BENEFICIAIRES | TOTAL ENGAGEMENT |
Situation au 31 décembre 2021
VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D'INVESTISSEMENT
en milliers de DH
Valeur comptable brute | Valeur actuelle | Valeur de remboursement | Plus-values latentes | Moins-values latentes | Provisions |
TITRES DE TRANSACTION | |||||
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES OBLIGATIONS AUTRES TITRES DE CREANCE TITRES DE PROPRIETE TITRES DE PLACEMENT | 0 0 0 3 | 0 0 0 3 | 0 0 0 | ||
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES OBLIGATIONS AUTRES TITRES DE CREANCE TITRES DE PROPRIETE TITRES D'INVESTISSEMENT | 0 0 0 1 995 | 0 0 0 858 | 0 0 1 137 | ||
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES OBLIGATIONS AUTRES TITRES DE CREANCE |
DÉTAIL DES AUTRES ACTIFS
en milliers de DH
Eléments | 31/12/2021 | 31/12/2020 |
DEBITEURS DIVERS | 121 578 | 128 620 |
Etat débiteur | 30 015 | 48 203 |
Débiteurs Divers | 91 564 | 80 417 |
Compte de régul Actif | 75 806 | 93 050 |
Total | 197 385 | 221 670 |
DÉTAIL DES AUTRES PASSIFS
en milliers de DH
Eléments | 31/12/2021 | 31/12/2020 |
Créditeurs Divers | 490 237 | 440 865 |
Etat créditeurs | 228 955 | 159 428 |
Autres créditeurs | 261 282 | 281 437 |
Compte de régul Passif | 313 105 | 284 894 |
Autres Passif | 803 342 | 725 759 |
LE TABLEAU DES ENGAGEMENTS SUR TITRES
RUBRIQUE | MONTANT | COMMENTAIRE |
ENGAGEMENTS DONNES Titres achetés à réméré Titres à livrer
ENGAGEMENTS RECUS Titres vendus à réméré Titres à recevoir
|
LA VENTILATION DU TOTAL DE L'ACTIF, DU PASSIF ET DE L'HORS BILAN EN MONNAIE ÉTRANGÈRE
NEANT
DESIGNATIONACTIF :
Valeurs en caisse,Banques centrales,Trésor public, Service des chéques postaux
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
Créances sur la clientéle
Autres actifs
Titres de participation et emplois assimiléesCréances subordonnées
TOTAL ACTIF
PASSIF:
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
Dépôts de la clientèle
Autres passifs
TOTAL PASSIF
HORS-BILAN:ENGAGEMENTS DONNES
ENGAGEMENTS RECUS
NEANT
MONTANT
AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE
en milliers de DH
A- Origine des résultats affectés Décision de l'AGO du 24/05/2019 Report à nouveau Résultats nets en instance d'affectation Résultat net de l'exercice Prélèvement sur les bénéfices Autres prélèvements | -16 367 -16 367 0 | B- Affectation des résultats Réserve légale Dividendes Autres affectations | -16 367 0 162 294 -178 661 |
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL
INTITULES | MONTANTS | MONTANTS |
| 84 728 58 827 | |
1- Courantes
2- Non courantes * Impôt sur les sociétés * Rappel d'impôt III - DEDUCTIONS FISCALES 1- Courantes
2- Non courantes * Produit des titres de participations | 6 602 0 5 000 62 1 540 52 225 52 225 0 | 2 406 0 0 0 0 2 406 2 406 |
TOTAL | 143 555 | 2 406 |
IV - RESULTAT BRUT FISCAL | ||
. Bénéfice brut . Déficit brut fiscalsi T1 > T2 (A)si T2 > T1 (B)V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1) | 141 149 ………………… 0 | |
VI - RESULTAT NET FISCAL | ……………… . ……………… . ……………… ……………… | |
. Bénéfice net fiscal . Déficit net fiscal ( A - C) OU (B) | 141 149 ……………… | |
VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES | …………… . | |
VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER | ………………… | |
| ……………… . ……………… . …………… …………… |
(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
RESULTATS ET AUTRES ELEMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES
en milliers de DH
2021 | 2020 | 2019 | |
CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE 1- Produit net bancaire 2- Résultat avant impôts 3- Impôts sur les résultats 4- Bénéfices distribués 5- Résultats non distribués ( mis en réserve ou en instance d'affectation) RESULTAT PAR TITRE (en dirhams) Résultat net par action ou part sociale Bénéfice distribué par action ou part sociale PERSONNEL Montants des rémunérations brutes de l'exercice Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice | 933 245 389 127 136 953 52 225 162 294 84 728 27 52 53 700 330 | 1 010 812 366 714 -14 057 2 310 129 583 -16 367 -5 41 51 606 345 | 1 059 880 422 281 204 615 74 238 172 287 130 377 44 58 43 875 353 |
REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL
Montant du capital:
Montant du capital social souscrit et non appelé : Valeur nominale des titres :
312411900 1 00,00 Dhs
TITRES ET AUTRES ACTIFS GERES OU EN DEPOTS
Nom des principaux actionnaires ou associés | Adresse | Nombre de titres détenus | Part du capital détenue % | |
Exercice précédent | Exercice actuel | |||
BMCE BANK SAHAM Assurance Autres | 140, avenues hassan II. Casa, 216, Boulevard Zerktouni, Casa | 1 935 692 442 061 746 366 | 1 935 692 442 061 746 366 | 61,96% 14,15% 23,89% |
TITRES | Nombre de comptes | Montants en milliers de DH | |
31/12/2021 | 31/12/2021 | 31/12/2021 | 31/12/2021 |
Titres dont l'établissement est dépositaire Titres gérés en vertu d'un mandat de gestion Titres d'OPCVM dont l'établissement est dépositaire Titres d'OPCVM gérés en vertu d'un mandat de gestion Autres actifs dont l'établissement est dépositaire Autres actifs gérés en vertu d'un mandat de gestion |
Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.
Attachments
- Original Link
- Original Document
- Permalink
Disclaimer
Salafin SA published this content on 28 April 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 28 April 2022 12:52:08 UTC.