Comptes consolidés semestriels au 30 septembre 2014
COMPTES CONSOLIDES SEMESTRIELS AU 30 SEPTEMBRE 2014 SOMMAIREBilan consolidé
Compte de résultat consolidé Tableau de flux consolidé Annexe simplifiée
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Comptes consolidés semestriels au 30 septembre 2014
En milliers d'euros
ACTIF | 30/09/2014 | 31/03/2014 | PASSIF | 30/09/2014 | 31/03/2014 | ||
ACTIF | Brut | Amortissements et provisions | Net | 31/03/2014 | PASSIF | 30/09/2014 | 31/03/2014 |
ACTIF IMMOBILISE Ecarts d'acquisition Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières ACTIF CIRCULANT Stocks et en-cours Clients et comptes rattachés Autres créances Valeurs mobilières de placement Disponibilités Charges constatées d'avance | 29 717 727 5 592 23 288 110 47 410 8 650 13 293 3 164 12 000 9 979 324 | 13 739 727 5 368 7 644 0 210 28 182 0 0 0 0 | 15 978 0 224 15 644 110 47 201 8 622 13 112 3 164 12 000 9 979 324 | 13 578 0 624 12 843 110 48 847 7 990 13 704 3 385 7 000 16 470 299 | CAPITAUX PROPRES DE L'ENSEMBLE Capital Primes d'émission Réserves Ecarts de conversion Résultat de l'exercice Capitaux propres consolidés - Groupe Intérêts minoritaires PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES DETTES Emprunts et dettes financières étab. crédit Emprunts et dettes financières divers Fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Autres dettes Produits constatés d'avance | 53 037 5 607 418 46 131 (535) 992 52 612 425 446 9 695 9 0 5 462 3 968 214 42 | 51 479 5 607 418 42 782 (1 084) 3 436 51 157 322 579 10 367 23 0 5 253 4 686 293 113 |
TOTAL ACTIF | 77 127 | 13 948 | 63 179 | 62 425 | TOTAL PASSIF | 63 179 | 62 425 |
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Comptes consolidés semestriels au 30 septembre 2014
En milliers d'euros | 30/09/2014 (6 moi s ) | 30/09/2013 (6 moi s ) | 31/03/2014 (12 moi s ) |
Chiffre d'affaires Production stockée et immobilisée Autres produits d'exploitation Reprises sur amortissements et transferts de charges Sous-total produits d'exploitation Achats matières premières et autres approvisionnements Variation de stocks | 32 572 144 68 254 | 33 502 (204) 14 55 | 65 940 |
Chiffre d'affaires Production stockée et immobilisée Autres produits d'exploitation Reprises sur amortissements et transferts de charges Sous-total produits d'exploitation Achats matières premières et autres approvisionnements Variation de stocks | 32 572 144 68 254 | 33 502 (204) 14 55 | 16 138 58 |
Chiffre d'affaires Production stockée et immobilisée Autres produits d'exploitation Reprises sur amortissements et transferts de charges Sous-total produits d'exploitation Achats matières premières et autres approvisionnements Variation de stocks | 33 038 13 152 (267) | 33 366 12 959 144 | 66 152 25 913 279 |
Marge brute % chiffre d'affaires | 19 830 60,9% | 20 195 60,3% | 39 765 |
Marge brute % chiffre d'affaires | 19 830 60,9% | 20 195 60,3% | 60,3% |
Autres achats et charges externes Impôts et taxes Charges de personnel Dotations aux amortissements et provisions Autres charges d'exploitation Sous-total charges d'exploitation | 6 674 351 9 579 1 430 468 | 5 934 277 8 525 1 433 322 | 12 886 496 17 943 3 083 624 |
Autres achats et charges externes Impôts et taxes Charges de personnel Dotations aux amortissements et provisions Autres charges d'exploitation Sous-total charges d'exploitation | 31 386 | 29 593 | 61 224 |
RESULTAT D'EXPLOITATION % chiffre d'affaires | 1 651 5,1% | 3 774 11,3% | 4 929 |
RESULTAT D'EXPLOITATION % chiffre d'affaires | 1 651 5,1% | 3 774 11,3% | 7,5% |
Résultat financier | 105 | (121) | (430) |
RESULTAT COURANT DES ENTREPRISES INTEGREES % chiffre d'affaires | 1 757 5,4% | 3 653 10,9% | 4 499 |
RESULTAT COURANT DES ENTREPRISES INTEGREES % chiffre d'affaires | 1 757 5,4% | 3 653 10,9% | 6,8% |
Résultat exceptionnel | (36) | 30 | 14 |
Impôts exigibles Impôts différés RESULTAT NET DES ENTREPRISES INTEGREES | 542 97 1 082 | 1 252 41 2 390 | 1 308 155 3 050 |
Dotation aux amortissement des écarts d'acquisition | 0 | 0 | (468) |
RESULTAT NET DE L'ENSEMBLE CONSOLIDE | 1 082 | 2 390 | 3 518 |
Part revenant aux intérêts minoritaires Résultat net part du Groupe % chiffre d'affaires | 90 992 3,0% | 73 2 317 6,9% | 82 3 436 |
Part revenant aux intérêts minoritaires Résultat net part du Groupe % chiffre d'affaires | 90 992 3,0% | 73 2 317 6,9% | 5,2% |
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Comptes consolidés semestriels au 30 septembre 2014
En milliers d'euros | 30/09/2014 | 31/03/2014 | 30/09/2013 |
Flux net de trésorerie généré par l'activité Résultat net des sociétés intégrées Amorti s s ements et provi s i ons Va ri a ti on des i mpôts di fférés El i mi na ti on des cha rges et produi ts s a ns i nci dence s ur l a trés oreri e Marge brute d'autofinancement des sociétés intégrées Va ri a ti on du bes oi n en fonds de roul ement l i é à l 'a cti vi té (bes oi n) Va ri a ti on du bes oi n en fonds de roul ement l i é à l 'a cti vi té (res s ource) | 1 082 1 010 97 13 2 202 (488) | 3 518 2 483 155 (384) 5 771 1 973 | 2 390 1 187 41 (43) 3 575 2 236 |
Flux net de trésorerie généré par l'activité | 1 713 | 7 744 | 5 810 |
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement Acqui s i ti on d'i mmobi l i s a ti ons i ncorporel l es Acqui s i ti on d'i mmobi l i s a ti ons corporel l es Ces s i on d'i mmobi l i s a ti ons Inci dence des va ri a ti ons de péri mètre | (145) (3 718) 124 | (17) (3 938) 313 (50) | (4) (1 731) 224 |
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement | (3 740) | (3 693) | (1 511) |
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement Dette l i ée a u fi na ncement des i mmobi l i s a ti ons i ncorporel l es Di vi dendes vers és a ux a cti onna i res de l a s oci été-mère Di vi dendes vers és a ux mi nori ta i res des s oci étés i ntégrées Augmenta ti on de ca pi ta l de l a s oci été-mère Va ri a ti on des i mmobi l i s a ti ons fi na nci ères Emi s s i on d'emprunts Rembours ement d'emprunts Inci dende de l a va ri a ti on du cours de convers i on | (0) (14) | (0) 19 | (3) 1 |
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement | (14) | 19 | (2) |
Inci dence des va ri a ti ons de cours des devi s es | 549 | (546) | (1 088) |
Variation de trésorerie | (1 491) | 3 524 | 3 210 |
Trés oreri e nette d'ouverture Trés oreri e nette de cl oture Variation de trésorerie | 23 470 21 979 (1 491) | 19 946 23 470 3 524 | 19 946 23 156 3 210 |
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SOMMAIRE DE L'ANNEXE SIMPLIFIEE1- EVENEMENTS SIGNIFICATIFS
2- EVENEMENTS SIGNIFICATIFS POSTERIEURS A LA FIN DE LA PERIODE INTERMEDIAIRE
3- REFERENTIEL COMPTABLE
4- MODALITES DE CONSOLIDATION
4-1 Méthodes de consolidation
4-2 Dates de clôture
5- METHODES ET REGLES D'EVALUATION
6- INFORMATIONS RELATIVES AU PERIMETRE DE CONSOLIDATION
6-1 Principes
6-2 Organigramme du Groupe
6-3 Liste des sociétés consolidées par intégration globale
7- VENTILATION DU CHIFFRE D'AFFAIRES
8- INFORMATIONS SECTORIELLES
9- RESULTAT FINANCIER
10- TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES
11- AUTRES INFORMATIONS
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1. EVENEMENTS SIGNIFICATIFSNéant.
Comptes consolidés semestriels au 30 septembre 2014
2. EVENEMENTS SIGNIFICATIFS POSTERIEURS A LA FIN DE LA PERIODE INTERMEDIAIRENéant.
3. REFERENTIEL COMPTABLELes comptes consolidés du Groupe sont établis en conformité avec les principes français prévus par les dispositions du règlement 99-02 du Comité de la Réglementation Comptable (C.R.C) et la recommandation CNC 99.R.01 du Conseil National de la Comptabilité sur les comptes intermédiaires.
Dans ce cadre, TRILOGIQ a choisi d'établir une annexe simplifiée, telle que prévue au
paragraphe sur le « contenu des comptes intermédiaires » de la recommandation.
4. MODALITES DE CONSOLIDATION 4.1. Méthodes de consolidationLa principale méthode de consolidation utilisée est la méthode de l'intégration globale, toutes
les entités étant contrôlées par le Groupe.
Toutes les transactions, ainsi que les actifs et passifs réciproques significatifs entre les sociétés consolidées par intégration globale sont éliminés, ainsi que les résultats internes au Groupe.
4.2. Dates de clôtureToutes les sociétés consolidées ont établi des comptes intermédiaires au 30 septembre 2014.
5. METHODES ET REGLES D'EVALUATIONLes méthodes comptables et les modalités de calcul adoptées dans les comptes intermédiaires présentés sont identiques à celles utilisées dans les comptes du dernier exercice clos (31 mars
2014).
L'activité du Groupe ne présente pas de caractère cyclique ou saisonnier.
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Comptes consolidés semestriels au 30 septembre 2014
6. INFORMATIONS RELATIVES AU PERIMETRE DE CONSOLIDATION 6.1. PrincipesLes sociétés sur lesquelles la société TRILOGIQ S.A. assure le contrôle exclusif, directement ou
indirectement, sont consolidées selon la méthode de l'intégration globale.
Les sociétés contrôlées conjointement sont consolidées selon la méthode de l'intégration
proportionnelle.
Les sociétés sur lesquelles la société TRILOGIQ S.A. possède une influence notable sont mises en équivalence.
Les sociétés détenues à moins de 20% ne sont pas consolidées, ainsi que les sociétés dont le
volume d'affaires et le résultat n'ont pas de caractère significatif au niveau du Groupe.
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6.2. Organigramme du GroupeComptes consolidés semestriels au 30 septembre 2014
TRILOGIQ Rus 100%
TRILOGIQ Deutschland
100% 100%
TRILOGIQ USA
100%
TRILOGIQ Mexico
TRILOGIQ Benelux
100% 97%
TRILOGIQ do
Brasil
TRILOGIQ Italia
100% 100%
TRILOGIQ South Africa
TRILOGIQ Iberia
100% 100%
TRILOGIQ Maroc
The Tube & Bracket
62% 100%
TRILOGIQ Australia
TRILOGIQ Nordic
100% 100%
TRILOGIQ India
TRILOGIQ Hungaria
100%
TRILOGIQ Slovakia
95%
TRILOGIQ
Czech Republic
90%
TRILOGIQ Poland
100%
TRILOGIQ Romania
100%
TRILOGIQ Turkey
100%
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Comptes consolidés semestriels au 30 septembre 2014
6.3. Liste des sociétés consolidées par intégration globale30/09/2014 | 31/03/2014 | |||||
% contrôle | % intérêt | Méthode de consolidation | % contrôle | % intérêt | Méthode de consolidation | |
TRILOGIQ S.A. | Mère | Mère | TOP | Mère | Mère | TOP |
TRILOGIQ DEUTSCHLAND GmbH | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
TRILOGIQ BENELUX SPRL | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
TRILOGIQ ITALIA SRL | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
TRILOGIQ IBERIA S.L.U. | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
THE TUBE & BRACKET COMPANY (UK) | 62% | 62% | IG | 62% | 62% | IG |
TRILOGIQ NORDIC AB | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
TRILOGIQ HUNGARIA KFT | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
TRILOGIQ CZ S.R.O. | 90% | 90% | IG | 90% | 90% | IG |
TRILOGIQ SLOVAKIA S.R.O. | 95% | 95% | IG | 95% | 95% | IG |
TRILOGIQ POLAND SP ZOO | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
TRILOGIQ ROMANIA SRL | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
TRILOGIQ RUS O.O.O | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
TRILOGIQ METAL (TURKEY) | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
TRILOGIQ SOUTH AFRICA (Pty) Limited | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
TRILOGIQ MAROC | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
TRILOGIQ USA Corporation | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
TRILOGIQ MEXICO SA | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
TRILOGIQ do BRASIL Ltda | 97% | 97% | IG | 97% | 97% | IG |
TRILOGIQ AUSTRALIA Pty Ltd | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
TRILOGIQ MODULAR SYSTEM INDIA VT.LTD | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
En milliers d'euros | 30-sept-14 6 mois Montant % | 30-sept-13 6 mois Montant % | 31-mars-14 12 mois Montant % |
Chiffre d'affaires France Chiffre d'affaires Export | 3 112 10% 29 460 90% | 3 037 9% 30 465 91% | 6 194 9% 59 746 91% |
Total chiffre d'affaires | 32 572 100% | 33 502 100% | 65 940 100% |
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8. INFORMATIONS SECTORIELLESComptes consolidés semestriels au 30 septembre 2014
Le Groupe TRILOGIQ a retenu le secteur géographique, en fonction de l'implantation des actifs, comme critère unique d'information sectorielle. Selon ce critère, l'activité peut-être répartie en trois segments principaux : l'Europe, les Amériques et l'Afrique / Asie.
Au 30 septembre 2014 (6 mois)
30 SEPTEMBRE 2014
En milliers d'euros Europe Améri ques Afri que / As i e El i mi na ti ons Total i ntra groupe |
Chiffre d'affaires interne 9 895 389 1 -10 284 0 Chiffre d'affaires externe 19 958 11 134 1 480 0 32 572 |
Chiffre d'affaires total 29 853 11 522 1 481 -10 284 32 572 |
Résultat d'exploitation 1 112 515 25 0 1 651 Résultat courant avant impôt 1 261 448 47 0 1 757 Résultat net 705 369 7 0 1 082 |
Au 31 mars 2014 (12 mois)
31 MARS 2014
Eliminations En milliers d'euros Europe Amériques Afrique / Asie intra groupe Total |
Chiffre d'affaires interne 18 807 752 7 (19 566) 0 Chiffre d'affaires externe 39 904 23 008 3 027 65 940 |
Chiffre d'affaires total 58 711 23 760 3 034 (19 566) 65 940 |
Résultat d'exploitation 3 247 1 865 (184) 0 4 929 Résultat courant avant impôt 3 182 1 667 (350) 0 4 499 Résultat net 3 104 811 (397) 0 3 518 |
Au 30 septembre 2013 (6 mois)
30 SEPTEMBRE 2013
En milliers d'euros Europe Améri ques Afri que / As i e El i mi na ti ons Total i ntra groupe |
Chiffre d'affaires interne 9 562 376 86 -10 023 0 Chiffre d'affaires externe 20 482 11 484 1 535 0 33 502 |
Chiffre d'affaires total 30 045 11 860 1 621 -10 023 33 502 |
Résultat d'exploitation 2 534 1 237 3 0 3 774 Résultat courant avant impôt 2 558 1 107 -11 0 3 653 Résultat net 1 946 472 -28 0 2 390 |
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9. RESULTAT FINANCIERComptes consolidés semestriels au 30 septembre 2014
En milliers d'euros | 30-sept-14 | 31-mars-14 | 30-sept-13 |
Intérêts et charges assimilées Gains / Pertes nets de change Produits des placements financiers Autres éléments | (16) 47 77 (2) | (10) (576) 155 1 | (5) (182) 63 3 |
Résultat financier | 105 | (430) | (121) |
En mi l l i e rs d 'e u ro s Ca p i ta l Pri me s
d 'é mi s s i o n
Ré s e rve s Ré s u l ta t d e
l 'e xe rci ce
Eca rt d e co n ve rs i o n
Ca p i ta u x
p ro p re s p a rt d e gro u p e
I n té rê ts
mi n o ri ta i re s
Ca p i ta u x p ro p re s
e n s e mb l e s
co n s o l i d é s
Situation au 31/03/2012 5 607 418 31 365 5 663 379 43 432 648 44 080
Affe cta ti o n d u ré s u l ta t 31/03/2012 - - 5 663 (5 663) - - - -
Ré s u l ta t d e l a p é ri o d e 31/03/2013 - - - 6 117 - 6 117 262 6 380
Au gme n ta ti o n /ré d u cti o n d u ca p i ta l - - - - - - - -
Va ri a ti o n d e s é ca rts d e co n ve rs i o n - - 3 - (120) (117) - (117) Va ri a ti o n d e s ti tre s p ro p re s - - (272) - - (272) 4 (268) Di vi d e n d e s ve rs é s - - - - - - - - Situation au 31/03/2013 5 607 418 36 760 6 117 258 49 160 915 50 075
Affe cta ti o n d u ré s u l ta t 31/03/2013 - - 6 117 (6 117) - - - -
Ré s u l ta t d e l a p é ri o d e 31/03/2014 - - - 3 436 - 3 436 82 3 518
Au gme n ta ti o n /ré d u cti o n d u ca p i ta l - - - - - - - -
Va ri a ti o n d e s é ca rts d e co n ve rs i o n - - (199) - (1 343) (1 541) (34) (1 575) Va ri a ti o n d e s ti tre s p ro p re s - - - - - - - -
Di vi d e n d e s ve rs é s - - - - - - (38) (38) Va ri a ti o n s d e p é ri mè tre - - 103 - - 103 (604) (501) Situation au 31/03/2014 5 607 418 42 782 3 436 (1 084) 51 157 322 51 479
Affe cta ti o n d u ré s u l ta t 31/03/2014 - - 3 436 (3 436) - - - -
Ré s u l ta t d e l a p é ri o d e 30/09/2014 - - - 992 - 992 90 1 082
Au gme n ta ti o n /ré d u cti o n d u ca p i ta l - - - - - - - -
Va ri a ti o n d e s é ca rts d e co n ve rs i o n - - (86) - 549 463 13 476
Va ri a ti o n d e s ti tre s p ro p re s - - - - - - - - Di vi d e n d e s ve rs é s - - - - - - - - Va ri a ti o n s d e p é ri mè tre - - - - - - - -
Situation au 30/09/2014 5 607 418 46 131 992 (535) 52 612 425 53 037
11. AUTRES INFORMATIONS 11.1. EffectifEffectifs moyens | 30-sept-14 | 31-mars-14 | 30-sept-13 |
Cadres Non cadres | 73 437 | 65 429 | 78 417 |
Effectif total | 510 | 494 | 495 |
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