RAPPORT FINANCIER ANNUEL
31.12.2022
i
SOMMAIRE | ||
3. RAPPORT DE GESTION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION SUR LES COMPTES CONSOLIDES ET LES COMPTES SOCIAUX POUR L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE
2022 | ........................................................................................................................................... | 5 |
3.1 | LA SOCIETE ET LE GROUPE | 5 |
3.1.1 CHIFFRES CLEFS | 5 | |
3.1.2 SITUATION DE LA SOCIETE ET DU GROUPE DURANT L'EXERCICE | ||
ECOULE - FAITS MARQUANTS | 6 | |
3.1.3 IMPACT DE LA PANDEMIE COVID-19 | 8 | |
3.1.4 CONTEXTE GEOPOLITIQUE EN UKRAINE | 9 | |
3.1.5 STRUCTURE JURIDIQUE DU GROUPE | 10 | |
3.1.6 ORGANISATION ET GESTION DU GROUPE | 10 | |
3.2 | EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2022 | 11 |
3.2.1 EXAMEN DES COMPTES ANNUELS DE LA SOCIETE WAGA ENERGY SA
(PRINCIPES COMPTABLES FRANÇAIS) | 11 | |
3.2.2 PROPOSITION D'AFFECTATION DU RESULTAT | 12 | |
3.2.3 | DIVIDENDES DISTRIBUES AU COURS DES TROIS (3) DERNIERS | |
EXERCICES SOCIAUX | 12 | |
3.2.4 | POLITIQUE DE DISTRIBUTION DES DIVIDENDES DE LA SOCIETE | 12 |
3.2.5 EXAMEN DES COMPTES CONSOLIDES (ETABLIS CONFORMEMENT AU
REFERENTIEL IFRS TEL QU'ADOPTE DANS L'UNION EUROPEENNE) | 12 | ||
3.2.6 | SUCCURSALES | 13 | |
3.2.7 | FILIALES | 13 | |
3.2.8 | PRISES DE PARTICIPATIONS OU DE CONTROLE | 14 | |
3.2.9 | RESULTAT DES FILIALES ET PARTICIPATIONS | 15 | |
3.2.10 | MONTANT DES PRETS INTER-ENTREPRISES CONSENTIS DANS LE | ||
CADRE DE L'ARTICLE L 511-6 3 BIS DU CODE MONETAIRE ET | |||
FINANCIER | 16 | ||
3.3 | RISQUES ET OPPORTUNITES | 16 | |
3.3.1 | GESTION DES OPPORTUNITES ET DES RISQUES | 16 | |
3.3.2 | CONTROLE FINANCIER ET INDICATEURS CLES DE PERFORMANCE DE | ||
NATURE FINANCIERE ET LE CAS ECHEANT NON FINANCIERE | 16 | ||
3.4 | DEPENSES SOMPTUAIRES ET CHARGES FISCALEMENT NON DEDUCTIBLES | 18 | |
3.5 | RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT | 18 | |
3.6 | INFORMATIONS, EVOLUTIONS ET EVENEMENTS | 19 | |
3.6.1 | TABLEAU DES RESULTATS DES CINQ (5) DERNIERS EXERCICES | 19 |
1
3.6.2 SITUATION DE L'ENDETTEMENT | 19 |
3.6.3 INFORMATION SUR LES DELAIS DE PAIEMENT DES FOURNISSEURS ET
DES CLIENTS | 20 |
3.6.4 EVOLUTION PREVISIBLE DE LA SITUATION DE LA SOCIETE ET DU
GROUPE | 20 |
3.6.5 EVENEMENTS IMPORTANTS SURVENUS DEPUIS LA CLOTURE DE
L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2022 | 22 |
3.7 PROCEDURE DE CONTROLE INTERNE ET DE GESTION DES RISQUES RELATIVE A L'ELABORATION ET AU TRAITEMENT DE L'INFORMATION COMPTABLE ET
FINANCIERE | 23 | |||
3.8 | CAPITAL SOCIAL | 24 | ||
3.8.1 | OPERATIONS SUR LES TITRES DE LA SOCIETE | 24 | ||
3.8.2 | CAPITAL SOCIAL DE LA SOCIETE AU 31 DECEMBRE 2022 | 25 | ||
3.8.3 | HISTORIQUE DES OPERATIONS SUR CAPITAL DE LA SOCIETE | 25 | ||
3.8.4 | REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL ET DES DROITS DE VOTE DE LA | |||
SOCIETE AU 31 DECEMBRE 2022 - DROIT DE VOTE DES PRINCIPAUX | ||||
ACTIONNAIRES | 27 | |||
3.8.5 | INFORMATIONS RELATIVES AU PROGRAMME DE RACHAT D'ACTIONS | 27 | ||
3.8.6 | ETAT DES NANTISSEMENTS D'ACTIONS DE LA SOCIETE | 29 | ||
3.8.7 | CONTROLE DE LA SOCIETE | 29 | ||
3.8.8 | EVOLUTION DU TITRE - RISQUE VARIATIONS DE COURS | 29 | ||
3.8.9 | EVOLUTION DE LA REPARTITION DE L'ACTIONNARIAT DE SA WAGA | |||
ENERGY AU TITRE DES TROIS DERNIERS EXERCICES | 30 | |||
3.8.10 | FRANCHISSEMENT DE SEUIL | 31 | ||
3.8.11 | PARTICIPATIONS DES SALARIES AU CAPITAL | 32 | ||
3.8.12 | TITRES DONNANT ACCES AU CAPITAL | 33 | ||
3.8.13 | EVENEMENTS RELATIFS AUX AJUSTEMENTS DES OPTIONS DE | |||
SOUSCRIPTIONS ET DES BSPCE | 37 | |||
3.8.14 | ATTRIBUTION D'ACTIONS GRATUITES | 37 | ||
3.8.15 | ALIENATION D'ACTIONS (PARTICIPATIONS RECIPROQUES) | 37 | ||
4. | RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE DU CONSEIL D'ADMINISTRATION | 37 | ||
4.1 | LE CONSEIL D'ADMINISTRATION ET SES COMITES | 37 | ||
4.1.1 | CONSEIL D'ADMINISTRATION | 37 | ||
4.1.2 | COMITE D'AUDIT | 53 | ||
4.1.3 | COMITE DES REMUNERATIONS ET NOMINATIONS | 55 | ||
4.1.4 | COMITE RESPONSABILITE SOCIALE ET ENVIRONNEMENTALE (« RSE ») | 58 | ||
4.1.5 | COMITE D'ENGAGEMENT | 59 | ||
4.2 | REFERENCES ET CONVENTIONS | 59 | ||
4.2.1 | CODE DE GOUVERNEMENT MIDDLENEXT | 59 | ||
2 |
4.2.2 CONVENTIONS REGLEMENTEES | 60 |
4.2.3 CONVENTIONS VISEES A L'ARTICLE L.225-39 DU CODE DE
COMMERCE | 62 | ||
4.3 | ASSEMBLEES GENERALES DES ACTIONNAIRES | 63 | |
4.3.1 | CONVOCATION | 63 | |
4.3.2 | ORDRE DU JOUR | 63 | |
4.3.3 | TENUE DE L'ASSEMBLEE | 63 |
4.4 DELEGATIONS CONSENTIES EN MATIERE D'AUGMENTATION DE CAPITAL AU
CONSEIL D'ADMINISTRATION PAR L'ASSEMBLEE GENERALE DES
ACTIONNAIRES | 64 |
4.5 INFORMATIONS RELATIVES AUX MANDATAIRES SOCIAUX : REMUNERATIONS
ET AVANTAGES DE TOUTES NATURES | 68 |
4.5.1 DESCRIPTION DE LA POLITIQUE DE REMUNERATION DES MANDATAIRES SOCIAUX (ARTICLE R.225-29-1 DU CODE DE
COMMERCE) | 68 | |
4.5.2 REMUNERATION DES MEMBRES DU CONSEIL D'ADMINISTRATION | 69 | |
4.5.3 | REMUNERATION DES DIRIGEANTS MANDATAIRES SOCIAUX | 70 |
4.5.4 | RATIOS DE REMUNERATION | 73 |
4.5.5 POLITIQUE DE REMUNERATION DES MANDATAIRES SOCIAUX AU
TITRE DE L'EXERCICE 2022 | 75 |
4.6 ELEMENTS SUSCEPTIBLES D'AVOIR UNE INFLUENCE EN CAS D'OFFRE
PUBLIQUE D'ACHAT OU D'ECHANGE | 76 | |
4.7 | HONORAIRES DES COMMISSAIRES AUX COMPTES | 77 |
5. COMPTES CONSOLIDES ETABLIS EN NORMES IFRS POUR L'EXERCICE CLOS LE 31
DECEMBRE 2022 | 78 | |
6. | COMPTES SOCIAUX DE LA SOCIETE POUR L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2022 | 123 |
7. RAPPORTS DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES DE LA SOCIETE ET
LES COMPTES CONSOLIDES | 124 |
8. RAPPORT SPECIAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES CONVENTIONS
REGLEMENTEES AU TITRE DE L'EXERCICE CLOS AU 31 DECEMBRE 2022 | 136 |
3
1. Introduction
L'année 2022 a été marquée par la guerre en Europe, une crise énergétique sans précédent, et des situations climatiques extrêmes dans toutes les régions du monde. Ces événements concourent à une prise de conscience généralisée des conséquences de notre dépendance aux importations d'énergies fossiles, et accélèrent l'urgence de la transition énergétique et de la lutte contre les émissions de gaz à effet de serre.
Le Groupe estime que cette situation contribue à renforcer la pertinence et l'intérêt de la solution WAGABOX®, permettant d'une part de réduire drastiquement les émissions de méthane des sites de stockage des déchets et d'autre part de produire localement d'importants volumes de biométhane (substitut renouvelable du gaz naturel) à prix compétitif. Malgré les perturbations provoquées par la dégradation de la situation économique en Europe, notamment en France où le Groupe réalise encore l'essentiel de son chiffre d'affaires, l'année 2022 pose les bases d'un développement dynamique de la solution WAGABOX® dans les années à venir, en Europe, en Amérique du Nord, mais aussi dans d'autres régions du monde.
2. Attestation du responsable du rapport financier annuel
J'atteste, à ma connaissance, que les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2022 sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la Société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport de gestion figurant ci-après présente un tableau fidèle de l'évolution des affaires, des résultats et de la situation financière de la Société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation et qu'il décrit les principaux risques et incertitudes auxquels elles sont confrontées.
M. Mathieu Lefebvre
Président - Directeur Général
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Waga Energy SA published this content on 02 May 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 05 May 2023 11:00:34 UTC.